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一、单选题 1、银行是金融管理机关，同时又是经营金融业务的经济组织，银行总的职能是 （ ）。 正确答案：B A、吸收存款 B、经营货币资金 C、代理业务 D、发放贷款 2、根据我国《会计法》的规定，国家统一的会计制度的制定部门是（ ）。 正确答案：B A、国务院审计主管部门 B、国务院财政部门 C、国务院金融主管部门 D、国务院税务主管部门 3、根据我国《会计法》的规定，单位内部会计监督的主体是指（ ）。 正确答案：A A、本单位的会计机构和会计人员 B、注册会计师及会计师事务所 C、财政、审计、税务机关 D、本单位的内部审计机构及其人员 4、根据我国《会计法》的规定，（ ）对本单位的会计工作和会计资料的真实性、 完整性负责。 正确答案：C A、总会计师 B、会计机构负责人 C、单位负责人 D、会计人员 5、银行的财务报告应全面反映财务状况和经营成果，对重要的经济业务应当单独 核算、单独反映，这是（ ）。 正确答案：C 2 A、客观性原则 B、一贯性原则 C、重要性原则 D、谨慎性原则 6、企业采用的会计处理方法不能随意变更，是基于（ ）原则。 正确答案：C A、客观性 B、可比性 C、一贯性 D、重要性 7、下列有关会计核算一般要求的表述中，不正确的是（ ）。 正确答案：B A、企业必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算 B、外国企业会计记录的文字可以只使用外国文字 C、企业发生的各项经济业务事项应当在依法设置的会计账簿上统一登记、核算 D、企业在不违背国家统一会计制度规定的前提下，可以根据本企业的实际情况， 确定应设置的会计科目 8、下列（ ）项不是农村合作金融机构会计控制制度设计和实施的目标。 正确答案：D A、保护资产安全完整，防范风险损失 B、准确、完整地记录和核算各项业务活动 C、保证会计信息的真实、完整和及时披露 D、确保在出现业务创新、机构重组等重大变化时，能及时有效地评估和控制可能 出现的风险 9、按照法律规范的性质和调整方式分类，我国《会计法》关于“任何单位不得以 虚假的经济业务事项或者资料进行会计核算”的规定属于（ ）。 正确答案：D A、义务性规范 B、任意性规范 C、授权性规范 D、禁止性规范 10、最基本的会计等式是（ ）。 正确答案：C A、资产＝负债＋（所有者权益＋利润） 3 B、收入-费用＝利润 C、资产＝负债+所有者权益 D、资产＝负债＋所有者权益＋（收入-费用） 11、我国企业的资产负债表采用（ ）结构。 正确答案：B A、多步式 B、账户式 C、单步式 D、报告式 12、资产类账户的借方一般登记（ ）。 正确答案：C A、本期增加或减少发生额 B、本期减少发生额 C、本期增加发生额 D、以上都对 13、复式记账法，是对每一笔经济业务事项都要在（ ）相互联系的账户中进行 登记，系统地反应资金运动变化结果的一种记账方法。 正确答案：B A、一个 B、两个或两个以上 C、三个 D、两个 14、（ ）是指各种账簿设置、核算程序和账务核对的有机配合。 正确答案：B A、账簿 B、账务组织 C、科目 D、凭证 15、能全面反映经济业务的账户对应关系的是（ ）。 正确答案：A A、复式凭证 B、汇总收款凭证 C、单式凭证 D、汇总付款凭证 16、编制（ ）是会计核算工作的起点。 正确答案：B 4 A、单式凭证 B、记账凭证 C、原始凭证 D、基本凭证 17、经济业务发生时直接取得或填制的会计凭证叫做（ ）。 正确答案：A A、原始凭证 B、复式凭证 C、单式凭证 D、记账凭证 18、根据我国《会计法》的规定，外来原始凭证的金额有错误时，应当采取的正确 做法是（ ）。 正确答案：C A、由接受单位更正并加盖接受单位印章 B、由出具单位更正并加盖接受单位印章 C、由出具单位重开 D、由经办人员更正并加盖经办人员印章 19、由会计人员根据原始凭证加以整理而填制的凭证叫做（ ）。 正确答案：B A、基本凭证 B、记账凭证 C、原始凭证 D、特定凭证 20、重要空白凭证纳入（ ）科目核算，以（ ）的假定价格记账。 正确答案：B A、表内，一元一份 B、表外，一元一份 C、表内，按面额 D、表外，按面额 21、会计分录的基本要素不包括（ ）。 正确答案：C A、记账金额 B、记账符号 C、记账的时间 5 D、账户名称 22、（ ）是总结反映当日银行全部业务活动和轧平当日全部账务的重要工具。 正确答案：D A、登记簿 B、余额表 C、总账 D、日记表 23、（ ）是系统记载经济业务的工具，用以记载各项经济业务活动的过程与结 果，具有一定格式的账页相互连结在一起的簿册。 正确答案：C A、科目 B、凭证 C、账簿 D、账务组织 24、柜员在记载账务时，如账簿余额结清时，应在（ ）位划—0—表示结清。 正确答案：D A、角 B、其他位置 C、分 D、元 25、跨年度的会计差错应采用（ ）。 正确答案：B A、划线更正法 B、蓝字反方传票冲正法 C、抹账 D、红蓝字传票冲正法 26、会计职业道德的基本工作准则是（ ）。 正确答案：C A、服务群众 B、提高技能 C、诚实守信 D、奉献社会 27、（ ）是职业道德的出发点和归宿。 正确答案：B 6 A、爱岗敬业 B、奉献社会 C、办事公道 D、诚实守信 28、会计人员对于工作中知悉的商业秘密应依法保守，不得泄露，这是会计职业道 德中（ ）的具体体现。 正确答案：C A、客观公正 B、廉洁自律 C、诚实守信 D、坚持准则 29、“常在河边走,就是不湿鞋”体现的是会计职业道德的哪项内容（ ）。 正确答案：A A、廉洁自律 B、参与管理 C、爱岗敬业 D、强化服务 30、诚实守信要求会计人员做到（ ）。 正确答案：A A、不泄露秘密 B、积极参与管理 C、保持应有的独立性 D、强化服务 31、会计人员在工作中应主动就单位经营管理中存在的问题提出合理化建议，协助 领导决策，这是会计职业道德中的（ ）所要求的。 正确答案：D A、提高技能 B、爱岗敬业 C、坚持准则 D、参与管理 32、根据我国《会计法》的规定，一般会计人员因调动工作或者离职办理交接手续 时，负责监交的人员应当是（ ）。 正确答案：D A、其他会计人员 7 B、财政部门派出人员 C、单位负责人 D、会计机构负责人 33、根据《会计法》的规定，对于伪造、变造会计凭证，会计账簿或者编制虚假财 务会计报告的行为，尚不构成犯罪的，由县级以上人民政府财政部门予以通报，并可以 对单位．直接负责的主管人员和其他直接责任人员处一定数额的罚款。其中，对直接负 责的主管人员和其他直接责任人员处以罚款的最低数额为（ ）元。 正确答案：A A、3000 B、2000 C、1000 D、5000 34、下列违规行为处理中属纪律处分的是（ ）。 正确答案：A A、撤职 B、辞退 C、诫勉谈话 D、调离原岗位 35、 对违规行为实施经济处罚，每人每次不得低于人民币（ ）元，每月不得 超过被处罚人当月薪酬的（ ）%，若扣减后的剩余薪酬部分低于当地月最低工资标 准的，则按最低工资标准支付。 正确答案：B A、50，10 B、100，20 C、100，10 D、50，20 36、违规行为被发现后，一般应当在（ ）内作出处理决定，必要时经批准可适 当延长三个月。 正确答案：A A、三个月 B、二个月 C、一个月 D、六个月 37、受到经济处罚的工作人员对处罚决定不服的，可自收到处罚决定之日起（ ） 8 日内，通过人力资源部门向作出决定的机构申请复议；复议机构应自受理之日起（ ） 日内作出复议决定。 正确答案：A A、15，30 B、5，15 C、5，10 D、15，20 38、受到纪律处分的工作人员提出复审后，对复审决定仍不服的，可自收到复审决 定之日起（ ）日内向作出处分决定机构的上一级机构监察部门申请复核，复核部门 应自受理之日起（ ）日内作出复核决定。 正确答案：D A、15，30 B、30，60 C、20，60 D、15，60 39、根据《公司法》和《证券法》的规定，有限责任公司发行公司债券的，其净资 产额最低为（ ）万元。 正确答案：B A、100 B、6000 C、3000 D、1000 40、根据《公司法》规定，股份有限公司的董事、监事、高级管理人员应当向公司 申报所持有的本公司股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有 本公司股份总数的（ ）。 正确答案：D A、百分之二十 B、百分之五十 C、百分之三十 D、百分之二十五 41、柜员号由（ ）统一编号，柜员号不得重复使用，且实行终身制管理。 正确答案：B A、会计管理部门 B、人事部门 9 C、清算中心 D、所在机构 42、删除后的柜员号，经（ ）同意，可以重新启用，重新启用时，恢复原柜员 的基本信息。 正确答案：A A、会计管理部门 B、所在机构 C、人事部门 D、清算中心 43、柜员号为 8811200，该县级行（社）清算中心机构号（ ）。 正确答案：D A、999000 B、都不是 C、881100 D、881000 44、综合业务系统中，柜员因密码错误输入超过（ ）次，会引起密码死锁。 正确答案：D A、3 次 B、10 次 C、9 次 D、5 次 45、柜员密码更换的最长期限为（ ）。 正确答案：D A、半年 B、一年 C、一个月 D、三十天 46、柜员因故未能及时更换登录密码，致使密码过期而死锁的，无法登录系统的， 可进行密码延期处理，密码延期为（ ）天。 正确答案：A A、1 天 B、5 天 C、3 天 D、随意 10 47、柜员需更改指纹登录方式为其他方式的，应经（ ）审批，由清算中心为该 柜员修改基本信息，同时取消指纹信息。 正确答案：A A、会计管理部门 B、人事部门 C、网点负责人 D、科技部门 48、股东（投资者）作为财务会计报告的使用者之一，其主要关注（ ）。 正确答案：D A、企业财务状况好坏、经营业绩的大小以及现金的流动情况 B、企业的兴衰及其发展情况 C、职工福利的好坏 D、投资的内在风险和投资报酬 49、有限责任公司由（ ）个以下股东出资设立。 正确答案：B A、10 B、50 C、3 D、20 50、农村合作金融机构的注册资本为实缴资本，划分为等额股份，每股面值（ ）。 正确答案：C A、5 元人民币 B、2 元人民币 C、1 元人民币 D、按公允价值计算 51、有限责任公司的股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东（ ）同意。 正确答案：D A、过三分之一 B、全部 C、过三分之二 D、过二分之一 52、综合业务系统中表外科目二级科目代号为（ ）位阿拉伯数字。 11 正确答案：A A、五 B、四 C、三 D、六 53、综合业务系统中表内科目三级科目代号为（ ）位阿拉伯数字。 正确答案：B A、二 B、八 C、六 D、四 54、资产负债共同类科目根据其记载业务的性质，有时反映的是资产有时是负债， 其性质由余额方向确定，下列属于资产负债共同类科目的是（ ）。 正确答案：B A、贵金属 B、清算资金往来 C、应解汇款 D、证券及投资 55、内部账号前 6 位用于区分帐户的（ ）。 正确答案：A A、归属机构 B、顺序号 C、科目 D、币种与校验 56、（ ）根据财务管理或其他账务核算的要求，填写内部账交易凭证。正 确 答 案：A A、会计主管或其授权的其他会计人员 B、会计主管授权的其他会计人员 C、会计主管 D、一般会计人员 57、费用类账户的会计期末余额（ ）。 正确答案：B A、在借方 12 B、一般无期末余额 C、在借方或贷方 D、在贷方 58、资产是指过去的交易或事项形成的，由行社拥有或者控制的、预期会给行社带 来经济利益的资源，以下（ ）是行社的资产。 正确答案：B A、吸收的短期存款 B、各种贷款 C、利息收入 D、投资者对银行的投入资本 59、负债是指企业过去的交易或者事项形成的，预期会导致经济利益流出企业的 （ ）。 正确答案：C A、过去义务 B、潜在义务 C、现时义务 D、未来义务 60、银行贷出款项收到的利息属于银行的（ ）。 正确答案：A A、收入 B、负债 C、资产 D、费用 61、季度财务会计报告应于每季度终了后的（ ）日内报出。 正确答案：D A、10 B、30 C、6 D、15 62、“应付账款”账户的期末余额等于（ ）。 正确答案：A A、期初余额-本期借方发生额+本期贷方发生额 B、期初余额-本期借方发生额-本期贷方发生额 C、期初余额+本期借方发生额-本期贷方发生额 D、期初余额+本期借方发生额+本期贷方发生额 13 63、反映企业在一定会计期间经营成果的报表是（ ）。 正确答案：D A、资产负债表 B、所有者权益变动表 C、现金流量表 D、利润表 64、资金运用是指资金存在分布和使用的形态，以下（ ）不属于银行的资金运 用。 正确答案：A A、吸收资金 B、贷出资金 C、库存现金 D、固定资产占款 65、根据《公司法》和《证券法》的规定，股份有限公司发行公司债券的，其净资 产额最低为（ ）万元。 正确答案：A A、3000 B、1000 C、100 D、6000 66、负债类账户的期末余额一般（ ）。 正确答案：D A、在借方 B、为零 C、在借方，也可以在贷方 D、在贷方 67、（ ）是银行一定会计期间所获得的经营成果。 正确答案：D A、资产 B、费用 C、收入 D、利润 68、存款保险制度自（ ）起施行。 正确答案：C A、2014 年 5 月 1 日 B、2015 年 1 月 1 日 14 C、2015 年 5 月 1 日 D、2014 年 1 月 1 日 69、2014 年 1 月 5 日起，核心业务系统不动户标准为：人民币活期储蓄存款账户、 个人银行结算账户（ ）内未发生存取业务（结息业务除外），余额在（ ）以下 （含），且无委托收付关系和未欠开户银行债务。 正确答案：A A、2 年，50 元 B、1 年，20 元 C、2 年，20 元 D、1 年，50 元 70、省联社暂定重点账户的月度借方累计发生额、贷方累计发生额认定标准不得超 过（ ）万元，月末余额不得超过（ ）万元。 正确答案：B A、300、100 B、500、100 C、500、300 D、100、500 71、下列关于社内、同业往来账务核对表述不正确的是（ ）。 正确答案：C A、要逐笔勾对 B、每月终了不论是否记满账页都必须及时将对账联交对方对账 C、对账时只需核对余额相符 D、要换人核对 72、重点账户余额对账单当期回收率应为（ ），非重点账户余额对账单当期回 收率应不低于（ ）。 正确答案：C A、99%、95% B、99%、90% C、100%、95% D、100%、90% 73、支票存款账户、保证金账户、单位定期存款账户应按（ ）核对。 正确答案：A A、月或季 B、季 15 C、月 D、年 74、会计专用印章停用后（ ）内，会计主管应编制“会计专用印章上缴印模（销 毁）清册”一式两份，连同会计专用印章上缴信用联社、合作银行的会计管理部门。 正确答案：A A、一个月 B、二个月 C、三个月 D、一星期 75、印章的使用和保管实行（ ）。 正确答案：D A、“专人使用．经办保管．专人负责．章证分管” B、未启用的印章由营业部门的主任或会计主管专人负责保管 C、“谁使用．谁负责．谁分管” D、“专人使用．专人保管．专人负责．章证分管” 76、下列印章中不属于重要业务印章管理范围的是（ ）。 正确答案：B A、清讫章 B、附件章 C、个人名章 D、业务公章 77、会计档案不包括（ ）。 正确答案：B A、纸介质档案 B、声像档案 C、光电档案 D、磁介质档案 78、各单位每年形成的会计档案，都应由（ ）按照归档要求，负责整理立卷， 装订成册，编制会计档案保管清册。 正确答案：C A、会计师事务所 B、档案管理部门 C、财务会计部门 D、业务部门 16 79、根据《会计档案管理办法》的规定，在我国境内所有单位的会计档案（ ）。 正确答案：D A、可以携带出境 B、经安全部门批准后，可携带出境 C、经本单位负责人批准后，可携带出境 D、不得携带出境 80、纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的（ ）兑换。 正确答案：D A、四分之一 B、全额 C、四分之三 D、二分之一 81、中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当自受理鉴定之日起 （ ）个工作日内，出具《货币真伪鉴定书》。因情况复杂不能在规定期限内完成的， 可延长至（ ）个工作日，但必须以书面形式向申请人或申请单位说明原因。 正确答案：B A、5，10 B、15，30 C、5，15 D、15，20 82、能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文 字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的（ ）兑换。 正确答案：D A、四分之一 B、全额 C、四分之三 D、半额 83、金融机构对不予兑换的残缺、污损人民币，应（ ）。 正确答案：C A、上缴中国人民银行 B、金融机构留存 C、退还原持有人 17 D、予以统一销毁 84、能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样 连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额（ ）兑换。正确答案：B A、四分之一 B、全额 C、四分之三 D、半额 85、对盖有“假币”字样戳记的人民币经鉴定为真币，应（ ）。 正确答案：D A、退还持有人 B、予以没收 C、按半额予以兑换 D、按面额予以兑换 86、假币的销毁工作由（ ）统一销毁。 正确答案：B A、造币厂 B、中国人民银行 C、中国银监会 D、收缴的金融机构 87、持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起（ ）个工作日内， 持《假币收缴凭证》直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行 授权的当地鉴定机构提出书面鉴定申请。 正确答案：C A、1 B、2 C、3 D、4 88、金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构（ ）名以上业务人员当面 予以收缴。 正确答案：D A、一 B、四 C、三 D、二 18 89、柜员办理“ETC 信用卡委托付款业务新增”操作码是（ ） 正确答案：B A、500130 B、500131 C、500132 D、500133 90、可签约 ETC 的贷记卡卡产品为（ ） 正确答案：D A、大额分期卡 B、按日贷款卡 C、单位公务卡 D、丰收贷记卡标准卡（包括个人公务卡） 91、“TIPS”是 （ ）的简称 正确答案：B A、国库集中支付系统 B、全国统一的财税库银税收收入电子缴库横向联网系统 C、电子档案影像系统 D、会计结算辅助系统 92、便农自助终端的存取款功能是通过（ ） 实现的。 正确答案：A A、转账 B、现金 C、网银 D、电子汇兑 93、各行社应至少（ ）对助农服务点开展一次巡检，重点对服务点的业务开展、 服务质量、机具管理和使用、服务点安全性、登记薄登记情况等进行实地检查，并做好 巡检情况的登记工作。 正确答案：C A、每年 B、每月 C、每季度 D、每半个月 94、浙江省药械采购中心可以通过（ ）系统办理委托收款业务。 正确答案：B 19 A、非税业务 B、全国综合服务代收付业务平台 C、国库集中支付 D、财税库银 95、某单位会计张某与接替者王某在财务科长李某的监交下办妥了会计工作交接手 续。次日，财政部门对该单位进行检查时，发现张某所记账目中有严重会计作假行为， 而接替者王某并未发现这一问题。财政部门依据有关法规对该单位进行了处罚，并追究 有关人员的责任。对该单位的上述违法行为应承担责任的有（ ）。 正确答案：B A、张某和王某 B、单位负责人、张某和李某 C、张某、李某和王某 D、李某和王某 96、会计检查组织单位（部门）应在组织检查的所有项目完成后（ ）内向所辖 单位下发检查通报。 正确答案：A A、1 个月 B、15 个工作日 C、10 个工作日 D、2 个月 97、会计基础工作考核小组须由（ ）人以上组成 正确答案：D A、2 B、5 C、4 D、3 98、未在柜员尾箱中保管的抵质押物品、有价单证及代保管有价物品等负责保管的 柜员（ ）至少盘点一次。 正确答案：D A、每年 B、每半年 C、每季 D、每月 99、我国最先规定了洗钱罪的是（ ）。 正确答案：D 20 A、修订后的新《宪法》 B、《金融机构反洗钱规定》 C、修订后新的《中国人民银行法》 D、1997 年修订后的《刑法》 100、在反洗钱调查过程中临时冻结时间不得超过（ ）。 正确答案：A A、48 小时 B、24 小时 C、12 小时 D、72 小时 101、金融机构应当通过其总部或者总部指定的一个机构，按（ ）规定的路径 和方式提交大额交易和可疑交易报告。 正确答案：A A、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 B、《金融机构反洗钱规定》 C、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》 D、《中华人民共和国反洗钱法》 102、客户风险评级资料，自与客户业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计 起至少保存（ ）。 正确答案：D A、三年 B、十五年 C、十年 D、五年 103、各行社反洗钱培训原则上每年组织不少于（ ）次。 正确答案：A A、一 B、二 C、三 D、四 104、行社发生主要反洗钱内控制度修订、反洗钱工作机构和岗位人员调整、联系 方式变更，应当在发生后（ ）个工作日内向中国人民银行或其分支机构报告。 正确答案：D A、三 21 B、五 C、七 D、十 105、各反洗钱义务主体对于筛选出来的涉恐可疑客户，有合理理由怀疑客户或者 其交易对手、相关资产涉及恐怖活动组织及恐怖活动人员的，应及时根据规定报告 （ ），并依法向公安机关和国家安全机关报告。 正确答案：C A、大额交易 B、现金交易 C、可疑交易 D、转账交易 106、金融商品转让，不得开具增值税专用发票，应按照（ ）开具增值税普通 发票。 正确答案：B A、买入价全额 B、卖出价减买入价差额 C、卖出价全额 D、买入价减卖出价差额 107、2019 年 4 月 1 日起，纳税人销售不动产的增值税税率为（ ） 正确答案：C A、16% B、10% C、9% D、6% 108、一般纳税人销售自己使用过的固定资产，适用简易办法依照 3%征收率减按 （ ）征收增值税政策的，如放弃减税，按照简易办法依照 3%征收率缴纳增值税， 并可以开具增值税专用发票。 正确答案：B A、1% B、2% C、3% D、5% 109、农村信用社、村镇银行、农村资金互助社、由银行业机构全资发起设立的贷 22 款公司、法人机构在县（县级市、区、旗）及县以下地区的农村合作银行和农村商业银 行提供金融服务收入，可以选择适用简易计税方法按照（ ）的征收率计算缴纳增值 税。 正确答案：A A、3% B、5% C、6% D、17% 110、农信机构发生的非货币性福利支出，取得的增值税专用发票，（ ）。 正确答案：B A、可以抵扣进项税额 B、进项税额均不得抵扣 C、符合条件的可以抵扣进项税额 D、不得免税的可以抵扣 111、一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为，可以选择适用 简易计税方法计税，但一经选择，（ ）个月内不得变更。 正确答案：C A、12 B、24 C、36 D、48 112、一般计税方法的应纳税额=当期销项税额－当期进项税额，当期销项税额小于 当期进项税额不足抵扣时，其不足部分（ ）。 正确答案：A A、结转下期继续抵扣 B、自动作废 C、年度内继续抵扣 D、１８０天内继续抵扣 113、简易计税方法的应纳税额计算公式：（ ） 正确答案：B A、应纳税额=含税销售额×征收率 B、应纳税额=销售额×征收率 C、应纳税额=当期销项税额－当期进项税额 D、应纳税额=销售额×税率 23 114、农村信用社的增值税以（ ）为纳税期限 正确答案：D A、1 年 B、1 个月 C、６个月 D、1 个季度 115、违规工作人员依照《浙江农信系统工作人员违规行为处理办法（2018 年版）》 受到停职、调离原岗位、责令辞职、免职、解聘职务、解聘专业技术职务处理的，（ ） 年内不得晋升职务、职等、职称和工资级别，在影响期内取消评优评先资格。 正确答案：B A、三年 B、二年 C、一年 D、半年 116、企业银行结算账户，自开立（ ）即可办理收付款业务。 正确答案：A A、当日 B、2 日 C、3 日 D、5 日 117、银行为企业变更、撤销基本存款账户、临时存款账户，应当于（ ）个工 作日内通过账户管理系统向当地人民银行分支机构备案，并将账户变更、撤销资料复印 件或影像报送当地人民银行分支机构。 正确答案：B A、1 B、2 C、3 D、5 118、银行按照《企业银行结算账户管理办法》规定采取控制账户交易措施的，应 当在采取措施之日起（ ）个工作日内通知企业，法律、行政法规另有规定的，从其 规定。 正确答案：C A、5 B、3 24 C、2 D、1 119、银行应当建立企业银行结算账户监督检查制度，上级行至少每（ ）对下 级行企业银行结算账户内控制度执行、业务办理、风险管理等情况开展一次监督检查。 正确答案：C A、一个月 B、季度 C、半年 D、一年 120、客户开通丰收 e 户通时，不可以选择开（ ）账户。 正确答案：D A、I 类户（全功能账户） B、II 类户（理财功能户） C、III 类户（电子钱包户） D、对公账户 121、想要每月定期将本人手机银行柜面下挂卡里的钱，转到其他人账户，可通过 丰收互联的（ ）菜单设置实现。 正确答案：C A、资金归集 B、定期转账 C、预约转账 D、金融助手 122、丰收 e 户通可通过以下哪个渠道进行销户 正确答案：A A、丰收互联中的我的客服 B、拨打 96596 C、柜面 D、自助终端 123、小额免密功能适用于丰收互联哪项操作？（ ） 正确答案：C A、转账 B、发红包 C、手机充值 D、无卡取款 25 124、丰收互联火车票购买在以下哪个版块中？ 正确答案：A A、生活-悦生活 B、生活-优购 C、金融-金融助手 D、金融-费用优惠 125、客户小黄在 2018 年 5 月 5 日早上 9 点使用丰收互联上转账功能中的次日汇出， 该笔转账将在（ ）汇出。 正确答案：A A、2018 年 5 月 6 日 0 点 B、2018 年 5 月 6 日 9 点 C、2018 年 5 月 7 日 0 点 D、2018 年 5 月 7 日 9 点 126、纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出，按照每个子女每月（ ） 元的标准定额扣除。 正确答案：B A、800 B、1000 C、1200 D、2000 127、下列（ ）不属于个人所得税专项附加扣除项目。 正确答案：C A、子女教育 B、继续教育 C、住房公积金 D、大病医疗 128、以下（ ）所得，不属于个人所得税综合所得的范围。 正确答案：D A、工资、薪金所得 B、劳务报酬所得 C、稿酬所得 D、经营所得 129、纳税人本人或其配偶购买中国境内住房发生的首套住房贷款利息支出，计算 个人所得税时，扣除期限最长不超过（ ）个月 正确答案：C A、120 26 B、200 C、240 D、360 130、根据《个人所得税专项附加扣除暂行办法》，纳税人接受技能人员职业资格继 续教育、专业技术人员职业资格继续教育的支出，在取得相关证书的当年，按照（ ） 元定额扣除 正确答案：C A、1200 B、2400 C、3600 D、4800 131、2018 年 5 月 2 日起，大额支付系统法定工作日运行起始时间为前一自然日（T —1 日）（ ），业务截止时间为 17：15。 正确答案：B A、23:30 B、20:30 C、8:30 D、17:30 132、2021 年 1 月 31 日（周日）15 时左右，客户李某通过丰收互联“转账-实时汇 出”跨行汇款 170 万，此笔款项将在何时发出？ 正确答案：C A、2021 年 2 月 1 日 8：30 左右 B、2021 年 2 月 1 日 12：00 左右 C、2021 年 1 月 31 日 20：30 左右 D、2021 年 1 月 31 日 15 时左右 133、《民法典》是新中国成立以来（ ）以“法典”命名的法律，是新时代我国 社会主义法治建设的重大成果。 正确答案：A A、第一部 B、第二部 C、第三部 D、第四部 134、《民法典》规定，非法人组织包括（ ）、合伙企业、不具有法人资格的专 业服务机构等。 正确答案：A 27 A、个人独资企业 B、国企 C、事业单位 D、政府机关 135、对 30 万元以上重大诈骗案件，还应及时报告人民银行分支行支付结算部门。 对于（ ）以上重大诈骗案件，需同时报省农信联社。 正确答案：C A、50 万元 B、80 万元 C、100 万元 D、500 万元 136、发现疑似涉嫌诈骗、赌博等非法资金交易线索的，需在（ ）个工作日内 向所在地人民银行分支行支付结算部门报告。 正确答案：B A、10 个工作日 B、3 个工作日 C、5 个工作日 D、15 个工作日 137、下列哪些单位开立账户时未取消开户许可证核发？ 正确答案：D A、企业法人 B、个体工商户 C、非法人企业 D、机关事业单位 138、银行发现存款人账户信息发生变更的，应当通知存款人及时到银行办理变更 手续，自通知送达之日起（ ）内仍未办理变更手续，且未提出合理理由的，银行有 权采取措施适当控制账户交易。 正确答案：A A、30 日 B、10 日 C、7 日 D、三个月 139、浙江省单位账户大额现金管理试点工作起点金额为人民币（ ）万元，个 人账户管理起点金额为人民币（ ）万元。 正确答案：B 28 A、30,30 B、50,30 C、50,50 D、50,20 140、行社应主动对客户的大额现金取款预约信息进行确认，加强对约而未取情形 的监测，对于当月约而未取累计超过（ ）次的客户，可采取强化预约审核、补充取 款真实性说明材料等适当限制性措施。 正确答案：B A、5 B、3 C、10 D、2 141、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第 3 号）规定，客户通过境外银行卡所发生的大额交易，由（ ）报告。 正确答案：B A、发卡机构 B、收单机构 C、开立账户的金融机构或者发卡银行 D、办理业务的金融机构 142、对于与身份不明的客户进行交易且致使洗钱后果发生的金融机构，中国人民 银行可以：（ ） 正确答案：A A、处五十万元以上五百万元以下罚款 B、处五十万元以上二百万元以下罚款 C、对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上十万元 以下罚款 D、对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处十万元以上五十万 元以下罚款 143、反洗钱风险控制体系要全面覆盖各项金融产品或金融服务。以下哪个说法是 错误的（ ） 正确答案：D A、金融机构应从全流程管理的角度对各项金融业务进行系统性的洗钱风险评估 B、金融机构应按照风险为本的原则，强化风险较高领域的反洗钱合规管理措施 C、金融机构在研发创新型金融产品过程中，应进行洗钱风险评估，并书面记录风 29 险评估情况 D、金融机构在研发创新型金融产品过程中，应进行洗钱风险评估，可以不记录风 险评估情况 144、根据《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》（银反洗发[2018]19 号）的规定，业务部门承担洗钱风险管理的（ ）责任？ 正确答案：D A、最终 B、实施 C、牵头落实 D、直接 145、关于反洗钱宣传，以下说法错误的是（ ）。 正确答案：C A、对中高级领导层的宣传可包括通报新出台的反洗钱法律法规、中外反洗钱监管 处罚实例等。 B、反洗钱宣传方式可灵活多样。 C、反洗钱宣传只针对一般员工，与中高级领导层无关。 D、对于普通员工的宣传可包括印制员工宣传手册、利用银行内部办公网络或信息 网络、内部刊物等方式开展宣传。 146、国务院有关金融监督管理机构审批新设金融机构或者金融机构增设分支机构 时，应当审查新机构（ ）内部控制制度的方案；对于不符合反洗钱法规定的设立申 请，不予批准。 正确答案：B A、反假币 B、反洗钱 C、贷款审批 D、反恐怖融资 147、会计机构、会计人员的基本职责是进行（ ），实行会计监督。 正确答案：C A、会计检查 B、会计记账 C、会计核算 D、会计处理 148、有下列（ ）情形之一的，给予主管人员和相关责任人员警告或者记过处 30 分；情节较重的，给予记大过或者降级处分；情节严重的，给予撤职至开除处分。 正确答案：D A、系统内往来类业务不按规定办理账务核对、查处不符账项的 B、违反规定对外出具存款证明书、询证函等特殊业务的 C、违反规定使用他人柜员号办理业务的 D、复核或授权流于形式 149、《浙江省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》规定（ ）行为给 予主管人员和其他责任人员给予警告或者记过处分；情节较重的，给予记大过或者降级 处分；情节严重的，给予撤职至开除处分。 正确答案：D A、违反规定开立、变更、撤销账户 B、提出、提入的票据未经换人清点复核的 C、开户单位资料交接不符合规定，客户资料领取未登记的 D、不按规定处理长短款的 150、在综合业务系统中，进行系统机构签到的是（ ）。 正确答案：B A、记账柜员 B、首位签到柜员 C、管理员 D、后台柜员 151、（ ）业务，未能复核的，经办人员不能正常签退，强行签退的，登记预警 信息。 正确答案：A A、事后复核 B、即时复核 C、事后复核与即时复核 D、都不对 152、行社的二级科目由（ ）制定。 正确答案：D A、省农信联社办事处 B、信用联社（合作银行） C、经办信用社 D、省农信联社 153、下列不属于高风险业务范畴的是（ ）。 正确答案：C 31 A、网上银行 B、电话银行 C、柜面小额存款业务 D、银联 POS 154、柜员受理单位结算账户存款业务，不论其为存折户、支票户或其他账户，也 不论其是否提供存折，均应要求其填写（ ）。 正确答案：B A、存取款凭条 B、现金缴款单 C、转账凭证 D、以上都不对 155、结算账户相关开销户资料保管期限为（ ）年。 正确答案：A A、销户后 10 年 B、15 年 C、10 年 D、销户后 15 年 156、单位结算账户通兑业务处理必须遵守（ ）的原则。 正确答案：A A、谁办理，谁负责 B、恪守信用，履约付款 C、银行不垫款 D、以上都不对 157、单位结算账户当日累计取现已超过（ ）万元的（含），当日不得继续办理 跨行社通兑取现业务，代理机构和客户另有约定的除外。 正确答案：A A、5 B、10 C、15 D、20 158、单位结算账户跨行社通兑转账业务单笔不得超过（ ）万元（含）。 正确答案：C A、20 B、30 32 C、50 D、100 159、单位定期存款销户后的款项（ ）。 正确答案：C A、可直接用于支付结算 B、可提取现金 C、应以转账方式转入其基本账户或原转出的单位结算账户 D、以上都不对 160、从 2014 年 3 月 6 日起，客户书面挂失可在开户网点所属同一法人行社范围内 的任一网点受理，挂失后的解挂、挂失补开和销户须在（ ）办理。 正确答案：A A、挂失受理网点 B、任一网点 C、自助渠道 D、电子银行 161、部分止付账户，（ ）。 正确答案：B A、只收不付 B、支取后余额不得少于止付金额 C、对止付部分的金额可以支取 D、只付不收 162、客户存款被全额止付时，（ ）。 正确答案：A A、只收不付 B、只付不收 C、不收不付 D、可收可付 163、客户连续密码输错次数超过（ ）次，客户可以通过密码挂失或密码重置 设置新密码。 正确答案：D A、3 次 B、10 次 C、7 次 D、5 次 164、冻结超过冻结时效时（ ）。 正确答案：B 33 A、有权部门人员需凭有效身份证件办理解冻手续 B、自动解冻 C、有权部门人员需凭工作证办理解冻结手续 D、有权部门人员需凭“解冻通知书”办理解冻手续 165、目前，有权机关冻结单位或个人存款的期限最长不超过（ ）。 正确答案：D A、六个月 B、三个月 C、一个月 D、一年 166、目前，个人账户挂失时该笔存款金额在（ ）以内的，可与客户约定于（ ） 天内即办理支取、补开存单（折、卡）或补留密码手续。 正确答案：A A、账户余额不限；0 B、账户余额不限；1 C、1000 元（含）；0 D、1000 元（不含）；0 167、印鉴挂失后，应同时补留新印鉴，新印鉴在挂失后的（ ）开始可以使用。 正确答案：C A、第 11 天 B、第 7 天 C、第 2 天 D、第 15 天 168、客户回单自助服务系统可查询和打印核心业务系统（ ）的电子回单。 正确答案：B A、当日 B、上一交易日前 C、上二个交易日前 D、以上均不对 169、16 周岁以上自然人办理开户时的有效身份证件为（ ）。 正确答案：C A、学生证 34 B、户口簿 C、身份证 D、暂住证 170、批量开户中，部分开户失败的，还应打印出开户失败清单，并根据该清单， 启动（ ）交易，查找失败原因后重新进行开户处理。 正确答案：D A、[5216]批量状态查询 B、[5244]历史流水查询 C、[5519]交易流水查询 D、[5234]代理数据查询 171、久悬未取款（单位存款不动户）转营业外收入需满足的条件：单位存款账户 转不动户后满（ ）年，虽经联系但仍未销户的。 正确答案：A A、3 B、2 C、1 D、5 172、同一存款账户的存款证明在未撤销前，可开立（ ）次。 正确答案：C A、3 B、2 C、1 D、无数 173、综合业务系统对符合条件的不动户批量结转日期为（ ）。 正确答案：D A、每个月 1 日日终 B、每个月的 25 日日终 C、每个月的 20 日日终 D、每个月 5 日日终 174、综合业务系统中客户账的记账方式均采用（ ） 正确答案：C A、日终逐笔入账 B、日终汇总入账 C、实时入账 D、都不对 35 175、新系统客户内码中前两位为“81”的表示（ ）。 正确答案：C A、金融客户 B、单位客户 C、个人客户 D、贷款客户 176、存款凭证及其密码同时遗失的，应作（ ）处理。 正确答案：A A、书密挂 B、密挂 C、书挂 D、书挂后再进行密挂 177、[001413]账户信息维护，个人活期账户支持修改户名，授权级别为（ ）。 正确答案：B A、县级主管 B、县级主办 C、支行主管 D、支行主办 178、公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行查询企业的存款，应当出具 （ ）公安局签发的“协助查询存款通知书”。 正确答案：B A、镇级〈含〉以上 B、县级（含）以上 C、市级〈含〉以上 D、省级（含）以上 179、柜员启动“[009501]电子回单查询打印”，打印的扣款或入账电子回单，应加 盖（ ）后，交付款人或收款人。 正确答案：D A、业务公章 B、受理凭证专用章 C、结算专用章 D、业务清讫章 180、（ ）既可以开立人民币账户又可以开立个人外币币种账户。 正确答案：B 36 A、教育储蓄存款 B、通知储蓄存款 C、存本取息 D、整存零取 181、各银行应严格规范银行函证回函工作。银行应对回函信息的真实性和准确性 负责。银行应于收到询证函之日起 10 个工作日内，按照询证函所载致送的地址，将回 函（ ）。 正确答案：D A、直接寄往单位办公地址 B、直接寄往单位注册地址 C、直接寄给单位负责人 D、直接寄往会计师事务所 182、Ⅱ类户与绑定账户的资金划转限额由银行与存款人协商确定；银行应根据自 身风险管理水平和存款人风险等级，与存款人约定办理消费和缴费支付的单日累计支付 限额，但最高额度不超过（ ）元。 正确答案：A A、10000 B、30000 C、50000 D、100000 183、Ⅲ类户账户余额不得超过（ ）元，账户剩余资金应原路返回同名 I 类户。 正确答案：C A、500 B、1000 C、2000 D、5000 184、行社应至少（ ）排查企业是否属于严重违法企业，情况属实的，应当在 3 个月内暂停其业务，逐步清理。 正确答案：B A、每月 B、每季 C、每半年 D、每年 37 185、对于Ⅲ类户，银行可按规定对存款人身份信息进行进一步核验后，将其转为 （ ）。 正确答案：C A、仅可为Ⅰ类户 B、仅可为 II 类户 C、Ⅰ类户或Ⅱ类户都可以 D、Ⅰ类户或Ⅱ类户都不可以 186、小李在 2017 年 5 月 2 日 8 时向开户在我行的客户账户汇款 1 万元，款项汇出 后收到疑似诈骗短信，小李向公安机关报案后，公安机关将紧急止付指令发送至我行， 我行核对一致后于 2017 年 5 月 2 日 9 时进行紧急止付，止付期限为（ ） 正确答案：D A、5 月 2 日 8 时至 5 月 3 日 8 时 B、5 月 2 日 8 时至 5 月 4 日 8 时 C、5 月 2 日 9 时至 5 月 3 日 9 时 D、5 月 2 日 9 时至 5 月 4 日 9 时 187、如客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经（ ）的批准。 正确答案：C A、反洗钱管理部门 B、营业机构负责人 C、高级管理层 D、营业机构会计主管 188、通过电子渠道开立Ⅱ类户的，银行应通过绑定开户申请人的同名（ ），作 为核验开户申请人身份信息的手段之一，确认绑定账户的所有人是开户申请人本人。 正确答案：D A、Ⅰ类户、Ⅱ类户、Ⅲ类户、支付机构的支付账户 B、Ⅰ类户、Ⅱ类户、Ⅲ类户 C、Ⅰ类户、Ⅱ类户 D、Ⅰ类户 189、以下符合境外机构人民币结算账户收入范围的是（ ）。 正确答案：C A、跨境贸易融资款项 B、政策明确允许或经批准的资本项目收入 38 C、账户孳生的利息 D、从同名或其他境外机构银行账户获得的收入 190、某村镇银行在我行开立用于结算性同业银行账户，下列哪些业务不能使用该 账户办理（ ） 正确答案：B A、现金支取 B、同业借款 C、缴纳税款 D、现金缴存 191、办理农信银全国通存通兑业务，受理行社发生差错后进行错账控制的时效是 业务受理网点（或其上级机构）可在异常短款（ ），通过综合业务系统发出“错账 控制”交易，对客户账户的错款金额进行控制处理。 正确答案：A A、当日或交易日后的 15 日内（含当日） B、当日或交易日后的 10 天内（含当日） C、当日或交易日后的 2 天内（含当日） D、当日或次日 192、纸质商业汇票的付款期限最长不超过（ ）个月。 正确答案：A A、6 个月 B、3 个月 C、1 个月 D、2 年 193、商业汇票仅限于人民币，自 2019 年 1 月 1 日起，原则上浙江省内签发的单张 票据金额不得超过（ ）元。 正确答案：C A、30 万 B、100 万 C、50 万 D、1000 万 194、会计电子档案管理系统可以实行除（ ）外的资料无纸化管理。 正确答案：B A、账户资料管理 B、传票管理 39 C、登记簿管理 D、报表管理 195、鉴别人民币纸币（特别是大面额纸币）最简便的方法之一是“手摸”，真钞表 面文字及主要图案有凹凸感，这种“凹凸”效果产生于（ ）印刷方式。 正确答案：B A、普通胶印 B、雕刻凹版 C、凸版 D、雕刻凸版 196、营业场所垃圾分为业务垃圾和生活业务，生活垃圾应每天清理，业务垃圾装 入专用袋后则在非开放式固定场所至少保管（ ）个工作日，保管期满后方可清理。 正确答案：B A、3 B、5 C、7 D、30 197、票币整点要求中，挑净是指按规定标准对回收的人民币进行挑剔，完整券与 损伤券分开。完整券和损伤券相互掺叉不超过（ ）。 正确答案：A A、5% B、2% C、1% D、10% 198、银行业金融机构受理冠字号码查询业务时，应告知查询人可自收到查询结果 之日起（ ）个工作日内向其上级机构或中国人民银行当地分支机构申请再查询。 正确答案：A A、3 B、5 C、7 D、10 199、丰收小额贷款卡的贷款额度使用期限根据借款人的生产经营周期，收益状况、 40 还款能力等因素，由借贷双方共同商议确定。贷款期限最长不超过（ ）。 正确答案：C A、1 年 B、5 年 C、3 年 D、2 年 200、小额贷款卡贷款的计息方式可以选择按月、按季或按年付息，每月、每季末 月或年末月的（ ）为计息日，次日为付息日。 正确答案：A A、20 日 B、5 日 C、1 日 D、21 日 201、使用假币印章采用（ ）油墨。 正确答案：C A、红色 B、黑色 C、蓝色 D、紫色 202、凡收缴的各类假币一律交（ ）统一管理。 正确答案：C A、行社金库中心 B、信用社金库中心 C、中国人民银行当地分支行 D、网点综合柜员 203、中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当无偿提供鉴定货 币真伪的服务，鉴定后应出具中国人民银行统一样式的（ ），并加盖货币鉴定专用 章和鉴定人名章。 正确答案：B A、假币没收收据 B、货币真伪鉴定书 C、假币收缴凭证 D、以上都不是 204、客户可在（ ）的柜面将定活互转转入的定期存款在柜面开出存单（或开 41 至定期一本通内）。 正确答案：C A、其开户行社范围内任意机构 B、开户机构 C、全系统任一机构 D、自助渠道 205、定活互转整存整取定期存款起存金额由系统后台参数设置控制，目前暂为单 笔（ ）元起。 正确答案：D A、50000 B、10000 C、5000 D、1000 206、现金调拨一般应在（ ）完成。 正确答案：C A、三天内 B、二天内 C、当日 D、同一时间内 207、下列现金调拨需作备钞申请的是（ ）。 正确答案：D A、下级机构向上级机构调出现金 B、跨系统现金调拨 C、同一网点中柜员间的现金调拨 D、上级机构向下级机构调出现金 208、金融机构间往来现金发生差错，发现差错行应在（ ）个工作日内，将有 关差错证明材料向发生差错行报出。 正确答案：D A、1 B、4 C、3 D、2 209、系统内跨机构现金调拨只允许（ ）办理。 正确答案：A A、有管辖关系的上下级机构间 B、同一网点 42 C、同一支行 D、同一分理处 210、个人活期存款账户发生人民币单笔（ ）以上现金支取的，营业网点经办 人员应核对并摘录存款人本人身份证件，代理存取款的，还应同时提供代理人身份证件。 正确答案：B A、5 万元以上（不含） B、5 万元以上（含） C、20 万元以上（不含） D、20 万元以上（含） 211、当日发生的现金长短款差错，均应当日做（ ）处理。 正确答案：C A、长款归公、短款自赔 B、查明原因后 C、挂账 D、计入损益 212、对个人存款账户单笔金额超过 5 万元（含）的现金存取，下列表述错误的是 （ ） 正确答案：C A、核对客户的有效身份证件或其他身份证明文件 B、若是身份证，则通过联网核查无误后方可支付 C、如为代办，可只审核代理人身份，不必审核被代理人身份 D、如为代办，应同时审核代理人和被代理人身份 213、同一网点中柜员现金调拨，（ ）作领现申请，（ ）作调出授权。 正确答案：B A、无须，须 B、无须，无须 C、须，须 D、须，无须 214、一捆现金中发现短款以上或金额以上，应于当天电话通知调出行和当地人民 银行。（ ） 正确答案：C A、4 张肆佰元 B、4 张、贰佰元 43 C、5 张、贰佰元 D、5 张、伍佰元 215、存本取息定期储蓄存款起存金额为（ ）。 正确答案：D A、1000 元 B、50000 元 C、10000 元 D、5000 元 216、对于联网核查结果中（ ），银行机构原则上应继续办理业务。 正确答案：C A、身份证号码不一致 B、姓名不一致 C、身份证号码与姓名一致但未反馈照片 D、以上都不对 217、教育储蓄提前支取只办理（ ）。 正确答案：C A、本金支取 B、部分支取 C、全额支取 D、利息支取 218、教育储蓄最低起存金额和本金合计最高限额分别为（ ）。 正确答案：A A、50 元，20000 元 B、10 元，10000 元 C、50 元，10000 元 D、10 元，20000 元 219、托收已到期的定期储蓄存款，原存款信用社应计算利息至（ ）。 正确答案：C A、存款到期日 B、托收日 C、划款日 D、存款到期日后另加 3 天路程占用期 220、根据个人所得税法有关规定，国务院决定自（ ）起，对储蓄存款利息所 44 得暂免征收个人所得税。 正确答案：A A、2008-10-09 B、2000-04-01 C、1999-11-01 D、2009-01-01 221、银行机构在进行联网核查或对相关个人居民身份证信息进一步核实时，发现 客户以虚假居民身份证骗取开立银行账户或办理其他银行业务的，应及时向（ ）报 告。 正确答案：B A、人民银行 B、公安机关 C、银监部门 D、上级管理部门 222、教育储蓄中途漏存,应在次月补存，未补存者按（ ）有关规定办理。正确 答案：C A、不计息 B、活期 C、零存整取 D、存本取息 223、营业网点配置的身份证识别仪不能读取身份证芯片信息的，应该采用（ ） 方式进行联网核查。 正确答案：B A、联机自动核查方式 B、手动核查方式 C、脱机自动核查方式 D、以上都不是 224、银行机构和人民银行分支机构应严格按照（ ）和《联网核查公民身份信 息系统操作规程（试行）》的要求分别进行联网核查业务处理和联网核查公民身份信息 系统相关操作。 正确答案：A A、银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定 B、中华人民共和国反洗钱法 C、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 45 D、人民币银行结算账户管理办法 225、银行机构在进行联网核查时，如对核查结果存在疑义，可向（ ）申请进 一步核实。 正确答案：D A、税务部门 B、人民银行 C、工商行政部门 D、公安部门 226、在综合业务系统中，整存整取定期储蓄存款默认为自动转存，自动转存的次 数为（ ）。 正确答案：B A、1 次 B、不限 C、3 次 D、2 次 227、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（ ）以上学生。 正确答案：A A、四年级 B、二年级 C、一年级 D、六年级 228、非本网点柜员发起的业务，次日方可确认为本网点前一日业务凭证的，作处 理日后（ ）天的凭证，由网点指定柜员作为其他凭证上交。 正确答案：A A、1 B、2 C、3 D、4 229、丰收借记卡不具有以下（ ）功能。 正确答案：B A、消费结算 B、透支 C、存款 D、取现 230、目前发行的丰收 IC 借记卡有效期是（ ）。 正确答案：B 46 A、2 年 B、10 年 C、5 年 D、3 年 231、全省农村合作金融系统发行的借记卡号位数（ ）。 正确答案：A A、19 位 B、16 位 C、15 位 D、20 位 232、个人代理多人办理借记卡的理由须正当。原则上，个人一次性代理办理借记 卡的数量不得超过（ ）张。 正确答案：A A、3 B、2 C、1 D、无限制 233、借记卡卡号的第 7 至 8 位代表（ ）。 正确答案：A A、地区号 B、机构号 C、发卡顺序号 D、校验位 234、现行系统中，批量开卡起始金额可以是（ ）。 正确答案：C A、5 元 B、1 元 C、0 元 D、50 元 235、现行系统中，单笔开卡起始金额为（ ）。 正确答案：A A、0 元 B、50 元 C、5 元 D、1 元 47 236、零存整取的最低起存金额为（ ）元。 正确答案：D A、1 B、100 C、50 D、5 237、以下业务中，可在联网机构办理的是（ ）。 正确答案：C A、凭证件支取修改为任意支取 B、任意支取修改为密码支取 C、凭密支取修改为证件 D、可以修改所有账户信息 238、（ ）的业务要求在复核成功后方可更新分户账。 正确答案：B A、事后复核 B、即时复核 C、实时入账 D、逐笔入账 239、个人活期存款存折户申请款项转出的，应提交存折，转入账户为单位活期存 款户的，应填写（ ）。 正确答案：D A、存取款凭条 B、特种转账凭证 C、转账凭证 D、进账单 240、单位通知存款是企事业单位向银行存款时不约定存款期限，在提用款项时需 提前一定期限通知银行支取款项的一种存款业务，属于（ ）范围。 正确答案：B A、活期存款 B、定期存款 C、定活两便 D、个人活期存款 241、定活通签约维护须在（ ）办理，查询业务可在全省联网的任一机构办理。 正确答案：D A、全省联网机构 48 B、全市联网机构 C、县级联网机构 D、开户机构 242、定活两便存款的起存金额为（ ）元。 正确答案：A A、50 B、5 C、1 D、没有金额限制 243、自（ ）起实行个人存款账户实名制。 正确答案：D A、1999-11-01 B、2005-04-01 C、2000-11-01 D、2000-04-01 244、定活通活期账户最低留存金额（ ）元。 正确答案：B A、500 B、10000 C、1000 D、20000 245、客户账业务差错，无法经客户在场确认的，属非金额错账，应双人记载抹账 确认书和错账处理登记簿，并保存监控录像。单位客户每季对账的，监控录像至少保留 （ ）；个人客户监控录像至少保留（ ）。 正确答案：C A、一个月、半年 B、一年、一年 C、一个季度、一年 D、一个季度、半年 246、柜员抹账时，对涉及客户账的抹账业务，须经（ ）签章确认。 正确答案：D A、会计主管 B、经会计授权的其他会计人员 C、授权人 49 D、客户 247、大额存单采用标准期限的产品形式，大额存单的期限不包括（ ） 正确答案：B A、1 个月 B、2 个月 C、9 个月 D、18 个月 248、福农卡所带电子现金账户余额上限为（ ）元。发卡机构有权对电子现金 账户余额上限进行调整。 正确答案：A A、1000 B、3000 C、5000 D、10000 249、客户同意开通福农卡 ATM 自助转账业务，默认每卡每日累计转账限额为（ ） 元人民币。 正确答案：C A、1000 B、3000 C、5000 D、10000 250、定期一本通批量销户可对定期一本通账户同一册内多笔定期存款子账户进行 批量销户， 批量销户的人民币定期存款账户需满足不少于 3 笔且不大于（ ）笔。 正确答案：D A、12 B、24 C、36 D、54 251、客户通过个人网银单日累计转账金额超过（ ）万元时，将对客户进行大 额交易提醒，客户确认后可继续交易。 正确答案：B A、20 50 B、30 C、50 D、100 252、企业网上银行账户单日累计转账金额超过（ ）万元时，将对客户进行大 额交易提醒，客户确认后可继续交易。 正确答案：C A、30 B、50 C、100 D、200 253、对信用卡透支利率实行上限和下限管理，透支利率上限为日利率万分之五， 透支利率下限为日利率万分之五的（ ）倍。 正确答案：B A、0.25 B、0.7 C、0.2 D、0.5 254、发卡银行对持卡人关于帐务情况的查询和改正要求应当在（ ）天内给予 答复 正确答案：D A、3 B、10 C、20 D、30 255、发卡机构调整信用卡利率标准的，应至少提前（ ）个自然日按照约定方 式通知持卡人；发卡机构调整信用卡透支利率、免息还款期、最低还款额等相关标准的， 应提前（ ）天向人民银行报告。 正确答案：B A、60，30 B、45，60 C、30，60 D、15，30 256、持卡人通过 ATM 支取现金，借记卡每日每卡累计不得超过（ ），信用卡 溢缴款每日每卡累计不得超过（ ） 正确答案：C 51 A、20000 元、10000 元 B、10000 元、10000 元 C、20000 元、5000 元 D、10000 元、5000 元 257、磁条预付卡和电子现金资金余额不超过（ ）人民币。 正确答案：D A、3000 元 B、2000 元 C、5000 元 D、1000 元 258、发卡银行对首次申请本行信用卡的个人，必须对其进行（ ），不得采取全 程自助的发卡方式。 正确答案：D A、亲签 B、采取面谈 C、亲访 D、亲访亲签 259、银行应认真审核客户申请办理电子支付业务的基本资料，并以书面或电子方 式与客户签订协议。银行应按会计档案的管理要求妥善保存客户的申请资料，保存期限 至该客户撤销电子支付业务后（ ）年。 正确答案：D A、2 B、3 C、5 D、10 260、对已核销的透支款项又收回，本金和利息作增加（ ）处理。 正确答案：D A、银行卡透支利息收入 B、呆账准备金和银行卡透支利息收入 C、已冲减银行卡透支利息收入 D、呆账准备金 261、（ ）是指浙江省农村合作金融机构与合作单位在互利互惠基础上合作发行 的丰收借（贷）记卡。 正确答案：C 52 A、丰收小额农贷卡 B、丰收高额度贷记金卡 C、丰收联名/认同卡 D、丰收卡创业卡 262、客户申请开通银行卡 ATM 自助转账业务的，每日每卡转出金额不得超过（ ） 元人民币。 正确答案：B A、5000 B、50000 C、20000 D、10000 263、附行式自助设备管理员应（ ）对附行式自助设备进行清机。正确答案：D A、每日 B、每 3 个自然日 C、每 3 个工作日 D、每七个自然日至少进行 2 次，每次间隔不得超过 4 个自然日 264、对于自助设备非因发卡机构吞卡指令而吞没 IC 卡的，系统内卡及他行 IC 卡 （含磁条芯片复合卡）自吞卡次日起（ ）个工作日可办理领卡手续？正确答案：D A、3 B、5 C、10 D、20 265、银行卡通过联网的各类终端交易的原始单据至少保留（ ）备查。 正确答案：A A、2 年 B、1 年 C、6 六月 D、3 年 266、主卡为金卡时，开立的副卡卡种应为（ ） 正确答案：C A、金卡 B、普通卡 53 C、金卡或普通卡 D、所列选项都不是 267、个人卡主卡最多可以申办（ ）副卡。 正确答案：D A、2 张 B、没有限制 C、4 张 D、3 张 268、持卡人连续（ ）以上在到期还款日营业终了前未能足额偿还最低还款额 的，发卡机构可停止该卡使用。 正确答案：C A、4 次 B、3 次 C、2 次 D、5 次 269、高额度贷记金卡申领对象需年满（ ），具有完全民事行为能力的自然人。 正确答案：C A、18 周岁 B、20 周岁 C、25 周岁 D、30 周岁 270、丰收贷记卡的激光防伪标志为（ ）。 正确答案：C A、立体飞鸽 B、立体世界地图 C、立体天坛 D、立体长城 271、贷记卡主卡申请人年龄范围一般应控制在（ ）。 正确答案：C A、18 周岁-60 周岁 B、20 周岁-60 周岁 C、18 周岁-65 周岁 D、20 周岁-65 周岁 272、丰收贷记卡持卡人账户状态 H 为（ ）状态。 正确答案：B 54 A、冻结 B、止付 C、销户 D、停计息费 273、丰收贷记卡持卡人账户状态 Q 为（ ）状态。 正确答案：C A、冻结 B、止付 C、销户 D、停计息费 274、丰收贷记卡的透支日利率为（ ）。 正确答案：D A、万分之一 B、万分之十五 C、万分之十 D、万分之五 275、目前我省农村合作金融机构发行的个人贷记卡金卡账户信用额度最高为 （ ）元。 正确答案：D A、30000 B、50000 C、100000 D、300000 276、申领丰收贷记卡的个人，同一账户透支额度标准个人卡普通卡的额度上限是 （ ）。 正确答案：B A、2 万元 B、5 万元 C、10 万元 D、30 万元 277、全省农村合作金融系统发行的贷记卡号位数（ ）。 正确答案：D A、15 位 B、19 位 C、18 位 55 D、16 位 278、丰收贷记卡到期还款日为（ ）次日起第 25 天。 正确答案：A A、账单日 B、到期还款日 C、对帐日 D、结息日 279、在丰收贷记卡持卡人于到期还款日（含）前偿还全部应还款额的前提下，消 费交易的（ ）之间的时间为免息还款期。 正确答案：A A、银行记账日至还款日 B、交易日至还款日 C、银行记账日至到期还款日 D、交易日至到期还款日 280、丰收贷记卡的免息还款期最长为 56 天，最短为 26 天。因“容时”服务，实 际免息期顺延（ ） 正确答案：C A、1 天 B、2 天 C、3 天 D、以上都不是 281、丰收贷记卡持卡人实际向发卡机构偿还其欠款的日期称为（ ）。 正确答案：D A、指定还款日 B、到期还款日 C、记帐日 D、还款日 282、发卡机构在丰收贷记卡持卡人发生交易后将交易款项记入其丰收贷记卡账户 的日期称为（ ）。 正确答案：A A、银行记账日 B、交易日 C、账单日 D、发生日 56 283、发卡机构每月对丰收贷记卡持卡人的累计未还消费交易本金、取现交易本金、 费用、利息等进行汇总，并计算出持卡人应还款额的日期称为（ ）。 正确答案：C A、银行记账日 B、交易日 C、账单日 D、还款日 284、发卡机构规定的丰收贷记卡持卡人应该偿还其全部应还款额或最低还款额的 最后日期称为（ ）。 正确答案：B A、指定还款日 B、到期还款日 C、账单日 D、还款日 285、对提供质押担保办理贷记卡主卡的，发卡机构核定的初始信用额度不得超过 质押权利凭证面额的（ ）。 正确答案：A A、80% B、70% C、50% D、90% 286、目前发行的丰收贷记卡有效期为（ ）。 正确答案：A A、5 年 B、3 年 C、2 年 D、无有效期 287、丰收贷记卡持卡人支取现金或转账使用信用额度的，应按日利率万分之五支 付所用款项部分从（ ）的透支利息。 正确答案：A A、银行记账日至还款日 B、交易日至还款日 C、银行记账日至到期还款日 D、交易日至到期还款日 288、丰收贷记卡持卡人未能在到期还款日（含）前偿还最低还款额的，除应支付 57 透支利息外，还应支付（ ）。 正确答案：C A、罚息 B、罚款 C、滞纳金 D、超限费 289、丰收贷记卡客户支取现金或转账使用信用额度的，不享受免息还款期待遇， 发卡机构将从（ ）起计收透支款项的利息至该笔款项获得清偿时止。正确答案：B A、交易日 B、记账日 C、账单日 D、到期还款日 290、持有丰收贷记卡普卡的时间在（ ）以上，信誉良好，有偿还债务能力的， 可以将普卡升为金卡。 正确答案：B A、1 年 B、2 年 C、3 个月 D、半年 291、丰收贷记卡临时调高信用额度一般不超过持卡人原信用额度的（ ），且有 效期最长为（ ）。 正确答案：A A、100%，60 天 B、50%，180 天 C、50%，60 天 D、100%，180 天 292、丰收贷记卡持卡人透支取现，每卡每日累计不得超过（ ）。正确答案：B A、1000 元 B、2000 元 C、3000 元 D、5000 元 293、王某 2013 年 10 月 25 日向 Z 行申请丰收贷记卡，Z 行于 2013 年 11 月 5 日审 批通过并发卡，王某收到卡片后激活并于 2013 年 11 月 30 日刷卡消费 200 元，请问该 58 笔消费的到期还款日是（ ） 正确答案：D A、2013/12/25 B、2013/12/26 C、2013/12/27 D、Z 行所在地区账单日加 25 天 294、王某 2013 年 10 月 25 日向 Z 行申请丰收贷记卡，Z 行于 2013 年 11 月 5 日审 批通过并发卡，王某收到卡片后激活并于 2013 年 11 月 30 日刷卡消费 200 元，请问该 笔消费的账单日是（ ） 正确答案：C A、2013/11/30 B、2013/12/1 C、Z 行所在地区分配账单日日期 D、2013/12/9 295、《丰收贷记卡标准个人卡领用合约》约定：客户同意开通贷记卡 ATM 自助转 账业务，默认每卡每日累计转账限额为（ ）人民币。 正确答案：C A、2000 元 B、3000 元 C、5000 元 D、信用额度的 50% 296、丰收贷记卡持卡人实际用卡消费、取现或转账等交易的日期称为（ ）。 正确答案：B A、银行记账日 B、交易日 C、账单日 D、发生日 297、丰收贷记卡持卡人实际还款金额高于全部应还款额的部分称为（ ）。 正确答案：C A、存款 B、信用额度 C、溢缴款 D、预交款 59 298、丰收贷记卡持卡人应在（ ）（含）前偿还全部应还款额或最低还款额。 正确答案：D A、结息日 B、账单日 C、免息还款期 D、到期还款日 299、持卡人在到期还款日前未足额偿还最低还款额的，除按实际计算出的利息金 额向持卡人收取利息外，还应按最低还款额未还部分的（ ）收取滞纳金。 正确答案：B A、5‰ B、5% C、3% D、1% 300、发卡机构对于同意发卡的贷记卡申请资料应归档管理,应存档（ ）。 正确答案：D A、三年 B、五年 C、十五年 D、永久 301、发卡机构对于未批准发卡的申请资料应至少存档（ ）。 正确答案：C A、三个月 B、一年 C、二年 D、永久 302、（ ）指截至当前账单日，持卡人累计未还的费用、交易本金以及利息等的 总和。 正确答案：A A、全部应还款额 B、最低还款额 C、部分应还款额 D、全额应还款 60 303、目前我省农村合作金融机构发行的个人普通卡账户信用额度最高为（ ）。 正确答案：A A、50000 元 B、30000 元 C、20000 元 D、100000 元 304、灵活分期付款手续费在（ ）一次性收取。 正确答案：A A、账单日 B、还款日 C、记帐日 D、申请日 305、批准长期提升信用额度距上一次提升信用额度时间一般不少于（ ）天。 正确答案：D A、30 B、60 C、90 D、180 306、个人网上银行预留手机号码变更该应（ ） 正确答案：D A、拨打浙江农信客服热线 96596 或 4008896596 让网上银行工作人员修改。 B、在个人网上银行个人资料中修改。 C、本人携带有效身份证件至网上银行开户机构任一网点办理变更业务。 D、本人携带有效身份证件至浙江农信任一网点办理变更业务。 307、个人网银网上还贷目前支持（ ）状态的账户还款 正确答案：B A、挂失 B、部冻 C、借冻 D、全止 308、丰收 e 网个人网银销户可以至（ ）办理 正确答案：B A、原网上银行签约网点 B、省农信系统所有网点 61 C、账户开户网点 D、网银开户行社任一营业网点 309、个人网银客户登录密码输入错误（ ）次，当天网银冻结，隔天自动解冻； 登陆密码连续输错（ ）次，个人网银永久冻结，隔日不再解冻 正确答案：D A、3；5 B、3；10 C、5；10 D、5；15 310、下列银行卡是浙江农村合作金融机构银行卡品牌的是（ ）。正确答案：B A、灵通卡 B、丰收卡 C、农信卡 D、金穗卡 311、在浙江农信系统 ATM 机上，可以修改丰收借记卡的（ ）。 正确答案：B A、查询密码 B、交易密码 C、卡号 D、身份证号 312、具有企业网银激活码及用户登陆密码发送权限的角色是（ ）。 正确答案：B A、行社系统管理员 B、审批岗 C、行社经办 D、支行企业经办 313、客户办理间接第三方存管业务，应在农村合作金融机构和兴业银行分别开立 同名（ ），用于银行资金往来结算及资金划拨。 正确答案：D A、银行储蓄账户 B、银行定期一本通账户 C、银行对公账户 D、银行结算账户 62 314、丰收互联 APP 客户端同时可以绑定（ ）台设备 正确答案：D A、5 B、4 C、3 D、1 315、小张在浙江农信下辖的 A 行开通了网银，B 行开通了手机银行，在网银和手 机银行上分别柜面签约了一个 C 行账号，小张在做网银转账时，参照（ ）的收费标 准 正确答案：A A、A 行 B、B 行 C、C 行 D、省联社统一标准 316、丰收互联 APP 登录密码输错（ ）次就会临时冻结 正确答案：A A、5 B、4 C、3 D、2 317、丰收互联 APP 转账查询菜单，能查询最近（ ）的交易指令,单次查询的起 止时间跨度不能超过 6 个月。 正确答案：D A、6 个月 B、9 个月 C、12 个月 D、3 年 318、网银内部管理系统丰收宝换发交易的收入应计入（ ）。 正确答案：C A、网银开立机构 B、账户开户机构 C、换发交易机构 D、总行清算中心 319、信用卡挂失为正式挂失，有效期为（ ）。 正确答案：D A、3 天 63 B、7 天 C、一个月 D、不设有限期 320、支行/信用社单设现金凭证库房的，支行/信用社行长（主任）对辖内网点现金 凭证库房每（ ）至少检查一次,并对检查结果负责。 正确答案：C A、半年 B、季 C、月 D、年 321、县级行社会计部门负责人对现金凭证总库（分辖区设总库的，应对辖区总库） 每（ ）至少检查一次。 正确答案：D A、月 B、年 C、半年 D、季 322、支行（信用社）负责人或会计主管应（ ）对辖内营业场所业务垃圾管理 情况至少抽查一次。 正确答案：C A、每周 B、每月 C、每季度 D、每半年 323、附行式自助设备，营业网点会计主管（或助理会计）或营业网点负责人要每 （ ）至少跟班加钞、取钞核查一次。 正确答案：B A、周 B、月 C、季 D、半年 324、中国人民银行设立（ ），负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。 正确答案：B A、反洗钱局 64 B、中国反洗钱监测分析中心 C、保卫局 D、分支机构 325、金融机构负责反洗钱工作的应当是（ ）。 正确答案：B A、设立专门机构 B、设立反洗钱专门机构或者指定内设机构 C、指定专人 D、设立反洗钱专门机构或者指定专人 326、金融机构未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告，致使洗钱后果发 生的，国务院反洗钱行政主管部门可以对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责 任人员处（ ）罚款。 正确答案：B A、一万元以上五万元以下 B、五万元以上五十万元以下 C、五万元以上十万元以下 D、十万元以上二十万元以下 327、客户与证券公司进行金融交易，通过银行账户划转款项的，由（ ）向中 国反洗钱监测分析中心提交大额交易报告。 正确答案：C A、证券公司 B、客户 C、银行 D、当地人民银行 328、以下对反洗钱保密要求说法错误的有（ ）。 正确答案：B A、反洗钱调查涉及的部门多，环节多，泄密的风险大，因此，银行在配合反洗钱 调查时应高度重视保密工作。 B、对反洗钱调查相关内容的保密工作属于金融机构内部工作要求，不涉及违反国 家法律问题。 C、如果在配合调查过程中被洗钱分子知晓有关信息，他们将会改变洗钱活动的地 点和方式，或暂时停止洗钱活动，导致洗钱案件线索中断，甚至重要证据的灭失，严重 的还会影响到相关人员的人身安危。 D、向客户泄露反洗钱调查事项属于严重违法犯罪行为，这会严重影响监管机构预 65 防、监控洗钱活动和司法机关打击洗钱犯罪的有效性，还可能使银行和相关工作人员面 临因配合调查工作泄密带来的法律风险。 329、中国反洗钱监测分析中心发现银行报送的大额交易报告或者可疑交易报告有 要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的银行发出补正通知，银行应在接到补正通 知的（ ）个工作日内补正。 正确答案：B A、3 B、5 C、7 D、10 330、根据《中华人民共和国反洗钱法》规定，任何单位和个人发现洗钱活动，有 权向（ ）机关举报，接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。正确答案：A A、中国人民银行及公安机关 B、银监会 C、证监会 D、法院 331、根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，金融机构应当通过（ ） 向反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告。 正确答案：D A、电子邮件 B、金融机构各网点 C、公安部门 D、金融机构总部或者由总部指定的一个机构 332、在非面对面业务中发现某账户资金往来存在可疑的，银行应及时调整其客户 风险等级分类并（ ）。 正确答案：C A、加强身份识别措施强度 B、终止交易 C、报告客户可疑交易行为 D、拒绝交易 333、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，银 行在与客户的业务存续期间，应当采取（ ）客户身份识别措施。 正确答案：C A、一次性的 66 B、间隔的 C、持续的 D、定期的 334、下列哪种情况出现时，可以不重新识别客户（ ） 正确答案：D A、客户行为异常 B、客户有洗钱嫌疑 C、先前获得的客户身份资料存在疑点 D、金融机构可信赖销售金融产品的金融机构所提供的客户身份识别结果 335、客户先前提交身份证明文件已过有效期，客户没有在合理期限内更新且没有 提出合理理由的，金融机构应当（ ）。 正确答案：B A、继续为客户办理业务 B、中止为客户办理业务 C、有权更新资料 D、有权上报交易 336、下列客户洗风险等级可评为低风险的是（ ）。 正确答案：B A、客户多次涉及可疑交易报告的 B、资金往来简单，账户余额或交易规模较小的 C、拒绝配合金融机构依法开展客户尽职调查工作的。 D、客户为外国政要或其亲属的。 337、客户身份资料和交易记录保存的原则：（ ） 正确答案：A A、安全、准确、完整、保密的原则 B、公开、公平、公正的原则 C、安全、准确、保密的原则 D、公开、准确、完整的原则 338、账户开立已满（ ），无签发空头支票行为，不进行空白支票限售禁售管理。 正确答案：A A、3 个月 B、12 个月 C、6 个月 D、1 个月 67 339、小额支付系统支票影像业务回执返回最长期限为（ ） 正确答案：B A、２天 B、2 天（遇法定节假日和小额支付系统停运日顺延） C、１天 D、１天（遇法定节假日和小额支付系统停运日顺延） 340、智能柜员机每（ ）至少双人盘点一次，设备管理员休假、移交等情况的， 必须进行盘点 正确答案：A A、7 个自然日 B、7 个工作日 C、周 D、月 341、新版企业网银的网址是（ ）。 正确答案：A A、https://zq.zj96596.com B、https://zj96596.com C、https://zq.zj96596.cn D、https://zq.zj4008896596.com 342、一台移动平板设备每次使用仅支持登录（ ）名厅堂综合柜员。 正确答案：A A、1 名 B、2 名 C、3 名 D、不限 343、银行通过企业联网核查系统开展企业相关人员手机号码信息联网核查时应当 取得（ ） 正确答案：B A、企业的书面授权 B、被核查人的书面授权 C、企业法定代表人（单位负责人）的书面授权 D、企业及被核查人的书面授权 344、银行通过企业联网核查系统开展企业登记信息联网核查时，应当准确、完整 向企业信息联网核查系统提交（ ） 正确答案：D 68 A、统一社会信用代码 B、企业名称 C、法定代表人（单位负责人）姓名及其身份证件号码 D、以上都是 345、银行在营业时间收到企业预约开户信息后，要在（ ）内主动响应并联系 客户，约定正式办理开户等事项。 正确答案：A A、半小时内 B、1 小时内 C、2 小时内 D、1 个工作日内 346、网上预约开户的网点信息与客户拟开户网点不一致的，应作（ ）处理。 正确答案：C A、预约成功 B、预约失败 C、重新分配 D、开户失败 347、省级通兑的的个人账户，客户本人可以在（ ）办理借记卡密码重置。 正 确答案：B A、开户网点 B、开户行社任一营业网点 C、客户信息建立行社任一网点 D、全省任一网点 348、存款证明开立可以在（ ）办理。 正确答案：C A、开户网点 B、开户网点所属支行 C、开户行社任一营业网点 D、全省任一网点 349、以下信用卡卡种中，（ ）无取现功能 正确答案：C A、标准卡金卡 B、畅行卡 69 C、村务卡 D、腾讯联名信用卡 350、以下信用卡卡种中，（ ）不管是否全额归还账单，均需按日计付利息。 正确答案：B A、信用卡标准金卡 B、福农卡 C、村务卡 D、畅行卡 351、动产物权的设立和转让，自（ ）发生效力，但法律另有规定的除外。 正 确答案：C A、合同生效 B、合同成立 C、交付 D、登记 352、下列不属于实际控制人范畴的是（ ）。 正确答案：D A、公司实际控制人 B、未被客户披露但实际控制着金融交易过程的人 C、未被客户披露但最终享有相关经济利益的人员 D、公司授权的经办业务人员 353、多家银行业金融机构参与同一项目融资的，原则上应当采用（ ）方式。 正确答案：B A、联合贷款 B、银团贷款 C、融资贷款 D、以上都不对 354、客户风险承受能力评估的有效期为（ ）年。 正确答案：B A、半 B、1 C、2 D、3 70 355、流动资金不得用于（ ）等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和 用途。 正确答案：A A、固定资产、股权 B、股权、新设企业 C、新设企业、扩大再生产 D、固定资产、扩大再生产 356、理财产品募集期是指理财产品从（ ）的这段时间 正确答案：B A、宣传开始到发售结束 B、发售开始到发售结束 C、发售开始到产品到期 D、宣传开始到产品到期 357、销售理财产品，应当遵循（ ）原则。 正确答案：A A、风险匹配 B、收益第一 C、安全第一 D、成本第一 358、《商业银行理财业务监督管理办法》规定，商业银行发行公募理财产品的，单 一投资者销售起点金额不得低于（ ）人民币。 正确答案：A A、1 万元 B、5 万元 C、10 万元 D、100 万元 359、个人理财产品的理财期限是指下列哪一段期间（ ） 正确答案：B A、指理财产品发售开始计算至产品到期日 B、指自理财计划起息日至到期日或提前终止日之间的期限 C、指理财计划销售截止日到理财产品到期日 D、指自理财计划起息日至到期日 360、省农信联社“丰收”系列理财产品，客户一旦购买了理财产品，在募集期（ ） 正确答案：C A、不计息 71 B、按募集总天数计活期利息 C、按实际认购到募集结束天数计活期利息 D、按预期收益率计息 361、经办人需提醒购买理财产品客户一旦购买，认购资金进入（ ）状态，并 且在产品成立直接扣款。 正确答案：C A、正常 B、激活 C、保留 D、封闭 362、农村合作金融机构拆入资金最长期限为（ ）。 正确答案：A A、1 年 B、6 个月 C、3 个月 D、2 年 363、《证券投资基金销售管理办法》规定，客户身份资料自业务关系结束当年计起 至少保存（ ）年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存（ ） 正确答案：C A、5、5 B、10、15 C、15、15 D、10、20 364、基金定投的最大优势是（ ） 正确答案：D A、每一次投入的金额小，这样长期以来可以购买种类多的基金 B、每一次都购买相同份数的基金，这样便于日后计算 C、从操作的角度，这样就把银行的存款和投资账户连接起来，便于投资者操作。 D、由于每一次投入金额相同，所以每次购买的份数与价格成反比，这样长期以来， 平推了成本。 365、下列各项基金，哪项风险最大，收益最高（ ） 正确答案：A A、股票型基金 B、混合型基金 72 C、债券型基金 D、货币市场基金 366、下列哪只基金没有认购费、申购费和赎回费（ ） 正确答案：D A、股票型基金 B、混合型基金 C、债券型基金 D、货币市场基金 367、以下哪个金融产品的流动性最差（ ） 正确答案：C A、股票 B、现金 C、实物黄金 D、货币基金 368、票据债务人对下列情况不得拒绝付款（ ）。 正确答案：C A、以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的持票人 B、对取得背书不连续票据的持票人 C、与出票人之间有抗辩事由 D、因重大过失取得不符合《票据法》规定的票据的持票人 369、如汇票上未记载付款日期的即视为（ ）。 正确答案：A A、见票即付 B、无效票据 C、长期有效 D、定日付款 370、单位结算账户存款人的名称、法定代表人或者单位负责人、经营地址以及身 份证明文件等发生变更时，应于（ ）个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变 更申请。 正确答案：B A、2 B、5 C、4 D、3 371、单位银行结算账户的存款人只能在银行开立（ ）个基本存款账户。 73 正确答案：C A、3 B、2 C、1 D、没有限制 372、同业业务的开户银行应严格执行久悬管理制度，因业务开展需要等特殊情况 的，开户银行可以不予撤销久悬账户，但应当停止账户支付；停止支付时间超过（ ） 年的，应当销户。 正确答案：D A、1 B、2 C、3 D、5 373、同业银行结算账户自正式开立之日起（ ）个工作日后方可办理付款业务。 正确答案：B A、5 B、3 C、0 D、10 374、银行办理支付结算时，因工作差错影响客户资金使用的，按（ ）计付赔 偿金 正确答案：C A、定期存款利率 B、活期存款利率 C、中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率 D、准备金利率 375、根据《支付结算办法》的规定，下列支付结算的种类中，有结算金额起点的 是（ ）。 正确答案：A A、托收承付 B、支票 C、委托收款 D、汇兑 74 376、在办理支付结算时，坚持“先借后贷，收妥抵用”原则，这是贯彻执行了结 算原则（ ）。 正确答案：B A、恪守信用、履约付款 B、银行不垫款 C、不准无理拒绝付款 D、谁的钱进谁的账，由谁支配 377、自 2011 年 9 月 29 日开始，非支票存款客户办理银行本票、银行汇票和电汇 业务的，须使用（ ） 正确答案：C A、电汇凭证 B、业务委托书 C、结算业务申请书 D、汇票委托书 378、根据《支付结算办法》的规定，汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结 算方式是（ ）。 正确答案：A A、汇兑结算方式 B、信用证结算方式 C、托收承付结算方式 D、委托收款结算 379、根据清算总中心优化支付系统部分业务的通知，自 2019 年 11 月 28 日 21：00 起，对于单笔通过网上支付跨行清算系统办理支付业务的金额上限，由 5 万元（含）调 整为（ ） 正确答案：D A、500000 B、1000000 C、500000（含） D、1000000（含） 380、大额支付系统的参与者和运行者因工作差错延误业务的处理，影响客户和他 行资金使用的，应按（ ）计付赔偿金。 正确答案：A A、同档次流动资金贷款利率 B、准备金存款利率 C、每天万分之五 75 D、同档次存款利率 381、大额支付系统处理的支付业务金额起点（ ）。 正确答案：A A、暂不设定 B、50000 元 C、20000 元 D、10000 元 382、小额支付系统中普通借记支付业务或定期借记支付业务，借记回执信息最长 返回时间不得小于中国人民银行规定的基准时间，但不得超过（ ）个法定工作日。 正确答案：A A、5 B、3 C、1 D、10 383、小额支付系统发起行发起实时贷记或实时借记业务后未及时收到回执信息时， 可发起（ ）。 正确答案：A A、冲正 B、退回 C、止付 D、撤销 384、现代化支付系统汇划网点发现重汇、错汇等需要紧急止付的汇划信息，应根 据不同情况，采取（ ）等措施处理。 正确答案：C A、查询 B、错账冲正 C、申请本地退汇或发出紧急止付命令 D、挂账 385、汇入银行对于汇兑收到的款项，已向收款人发出取款通知后，经过（ ） 个月无法交付的汇款，应主动办理退汇。 正确答案：D A、一个月 B、六个月 C、三个月 76 D、二个月 386、对挂账的电子汇划来账业务，处理方式（ ）时，需通过“电子汇划来账 确认”交易进行复核。 正确答案：D A、清分转发 B、退汇 C、交换提出 D、判别入账 387、接收行已贷记接收人账户的支付业务，对发起人的退回申请，应（ ）。 正确答案：A A、通知发起行由发起人与接收人协商解决 B、立即办理退回 C、立即办理撤销 D、立即通知接收人办理退回 388、2020 年 1 月，中国爆发了新冠肺炎疫情，各地人民纷纷往灾区捐款。假设某 公司向该灾区通过宁波某银行汇去 3000 万元，请问该汇款银行应向该公司收取多少的 汇划手续费。 正确答案：B A、200 元 B、0 元 C、600 元 D、200.50 元 389、农信银实时电子汇兑业务采取（ ）的清算方式。 正确答案：D A、一日多批、全额清算 B、逐批、定时、全额 C、实时入账、定时清算 D、逐笔、实时、全额 390、优化后的农信银支付清算系统上线后，支持（ ）小时处理实时电子汇兑 业务。 正确答案：C A、7×12 B、5×24 C、7×24 77 D、5×12 391、支付系统参与者应加强对查询查复的管理，对有疑问的支付业务或其他需要 查询的事项，应及时发出查询。查复行应在收到查询信息的（ ）。 正确答案：D A、当日至迟下一个工作日上午予以查复 B、当日至迟下一个工作日前予以查复 C、应在当日予以回复 D、下一个工作日 12：00 前予以查复 392、用于结算款项的查询查复等业务的会计印章是（ ）。 正确答案：B A、业务公章 B、结算专用章 C、受理他行票据专用章 D、财务专用章 393、2015 年 5 月 10 日（星期二）付款人开户行收到收款人开户行寄来的委托收款 和已到期的商业承兑汇票，银行于当日通知付款人，付款人一直未通知开户行付款或拒 付，付款行应于（ ）将票款划给收款行。 正确答案：B A、2015/5/10 B、2015/5/16 C、2015/5/13 D、2015/5/11 394、下列单证中，不能办理委托收款收取款项的是（ ）。 正确答案：B A、凭证式国库券 B、增值税发票 C、已承兑商业汇票 D、储蓄定期存单 395、信用社办理结算向外发出的结算凭证，必须于（ ）寄发。 正确答案：C A、当日最迟不超过 2 日 B、当日至迟下一个工作日的上午 C、当日最迟不超过次日 D、当日最迟不超过 3 日 396、办理委托收款业务，收款人应当在托收凭证（ ）签章。 正确答案：C 78 A、第四联 B、第三联 C、第二联 D、第五联 397、以银行为付款人的委托收款，如拒绝付款的，应在收到委托收款及债务证明 的次日起（ ）出具拒绝证明。 正确答案：D A、1 天 B、7 天 C、5 天 D、3 天 398、农信银支付清算系统支持（ ）小时处理个人账户通存通兑业务。正 确 答 案：A A、7×24 B、5×24 C、7×12 D、5×12 399、我省农村合作金融机构作为代理行受理农信银现金通兑业务时，单个账户当 日累计最高通兑限额不得超过（ ）元。 正确答案：A A、200000 B、100000 C、5OOOO D、没有限制 400、若因业务经办人员操作原因导致“错账控制”交易金额小于实际短款金额， 则（ ）。 正确答案：B A、再次发起错账控制 B、履行相关手续后由开户行社协助控制其余短款 C、由省清算中心控制 D、无法进行补救 401、2010 版现金支票的主题图案为（ ）。 正确答案：C A、兰花 79 B、竹枝 C、梅花 D、菊花 402、2010 版转账支票的主题图案为（ ）。 正确答案：D A、梅花 B、菊花 C、兰花 D、竹枝 403、2010 版本票的主题图案为（ ）。 正确答案：B A、梅花 B、菊花 C、兰花 D、竹枝 404、2010 版汇票的主题图案为（ ）。 正确答案：A A、兰花 B、竹枝 C、梅花 D、菊花 405、2010 版纸质银行票据凭证号码为（ ）位。 正确答案：B A、8 B、16 C、12 D、10 406、2010 版银行票据凭证于（ ）起正式启用。 正确答案：B A、2010-02-28 B、2011-03-01 C、2010-03-01 D、2011-02-28 407、下列属于票据中任意记载事项的是（ ）。 正确答案：B A、出票日期 80 B、背书日期 C、出票人签章 D、金额 408、下列票据记载事项，原记载人可以更改的是（ ）。 正确答案：A A、付款人名称 B、收款人名称 C、出票日期 D、出票金额 409、在我国，票据金额以中文大写和数码小写同时记载，二者不一致的（ ）。 正确答案：C A、以数码小写为准 B、票据行为无效 C、票据无效 D、以中文大写为准 410、票据的大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的， 由（ ）承担。 正确答案：C A、受理银行 B、持票人 C、出票人 D、付款人 411、票据代理人超越其代理票据金额权限的（ ）。 正确答案：B A、所签发的票据无效 B、本人对授权内的金额负票据责任，越权代理人对越权部分的金额负票据责任 C、所代理的票据行为无效 D、由被代理人承担全部票据责任 412、以下关于票据变造的效力的表述中，不正确的是（ ）。 正确答案：C A、在变造之后签章的人，对变造后的记载事项负责 B、在变造之前签章的人，对原记载事项负责 C、票据上的任何变造都会使票据无效 D、不能辨别签章是在变造前还是变造后所为的，视为在变造前所为 81 413、（ ）可以作为票据中的“保证人”。 正确答案：B A、医院 B、私营企业 C、公立福利院 D、公立学校 414、超过提示付款期限的票据（ ）。 正确答案：B A、丧失民事权利 B、丧失对出票人和承兑人以外前手的追索权 C、丧失对出票人和承兑人的追索权 D、丧失票据权利 415、由汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为是（ ）。 正确答案：D A、背书 B、保证 C、转让 D、承兑 416、付款人承兑汇票，不得附有条件，承兑附有条件的视为（ ）。 正确答案：D A、无效承兑 B、丧失承兑 C、提示承兑 D、拒绝承兑 417、因延期通知而给前手或者出票人造成损失的，由没有按照规定期限通知的汇 票当事人承担对该损失的赔偿责任，但是所赔偿的金额以（ ）为限。正确答案：C A、间接损失 B、实际损失 C、出票金额 D、能够预见到的损失 418、我国《票据法》规定票据债务人在票据上签章的，应当按照票据所记载的事 项承担票据责任，这体现了票据行为（ ）特征。 正确答案：A 82 A、文义性 B、无因性 C、要式性 D、强制性 419、票据行为必须按照法定记载事项和记载方法记载于票据上并签章，这种规定 体现的就是票据行为的（ ）。 正确答案：C A、文义性 B、无因性 C、要式性 D、强制性 420、我国《票据法》规定，票据行为只要符合法律规定的形式要件，就发生效力， 不受原因关系或资金关系的影响，这体现了票据行为（ ）特征。 正确答案：D A、要式性 B、强制性 C、文义性 D、无因性 421、票据行为具有要式性、无因性、文义性及（ ）特征。 正确答案：D A、相对性 B、有因性 C、强制性 D、独立性 422、票据的背书、承兑、付款和保证行为适用于（ ）法律。 正确答案：A A、行为地 B、付款地 C、出票地 D、保证地 423、因票据权利纠纷提起的诉讼，依法由（ ）人民法院管辖。 正确答案：B A、收款人所在地 B、票据支付地或被告所在地 C、付款人所在地 83 D、收款人或持票人所在地 424、票据的提示付款期适用于（ ）法律。 正确答案：D A、出票地 B、保证地 C、行为地 D、付款地 425、支票的持票人超过规定的提示付款期限，只能向（ ）请求付款。 正确答案：C A、付款信用社 B、持票人 C、出票人 D、付款人 426、支票持票人对出票人的票据权利，自出票日起（ ）。 正确答案：A A、6 个月 B、1 个月 C、10 天 D、2 年 427、本票持票人对出票银行的票据权利，自出票日起（ ）。 正确答案：B A、10 天 B、2 年 C、6 个月 D、1 个月 428、银行汇票持票人对出票人的票据权利，自出票日起（ ）。 正确答案：B A、10 天 B、2 年 C、6 个月 D、1 个月 429、支票的提示付款期限为自出票日起（ ）。 正确答案：C A、6 个月 B、1 个月 84 C、10 天 D、2 年 430、商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起（ ）内。 正确答案：B A、2 个月 B、10 日 C、15 日 D、1 个月 431、银行汇票的提示付款期限（ ）。 正确答案：C A、自出票日起最长不得超过 2 个月 B、自汇票到期日起 10 日 C、自出票日起 1 个月 D、最长不得超过 6 个月 432、浙江省银行本票业务管理办法规定，银行本票的提示付款期限自出票日起 （ ） 正确答案：B A、10 天 B、1 个月 C、2 个月 D、6 个月 433、见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起（ ）内向付款人提示承 兑。 正确答案：D A、10 天 B、二年 C、六个月 D、一个月 434、华东三省一市不包括以下哪个省（ ）。 正确答案：D A、江苏省 B、浙江省 C、安徽省 D、湖南省 435、银行业金融机构在出售可全国通用支票时，应在支票票面记载付款银行 85 （ ）。 正确答案：C A、行别代码 B、交换号 C、银行机构代码 D、机构号 436、目前浙江省内小额支付系统支票影像业务的金额上限暂定为（ ）。 正确答案：D A、50 万元 B、20 万元 C、10 万元 D、不限定 437、支票影像信息经小额支付系统发出后（ ）。 正确答案：D A、可以更改，可以撤销 B、不得更改但可以撤销 C、可以更改但不得撤销 D、不得更改，不得撤销 438、小额支付系统支票影像业务退票理由不包括（ ）。 正确答案：C A、重复提示付款 B、持票人未作委托收款背书 C、未加盖票据交换专用章 D、约定使用支付密码的，支付密码未填写或错误 439、一张票面金额为 3000 元的转账支票，持票人提示付款时，付款人账户余额不 足支付，根据《支付结算办法》的有关规定，应对其处以罚款额至少为（ ）。 正确答案：A A、1000 元 B、600 元 C、150 元 D、1500 元 440、不论单位还是个人都不能签发（ ）。 正确答案：B A、现金支票 86 B、空头支票 C、普通支票 D、转账支票 441、票据和结算凭证上加盖的印章使用的印泥颜色是（ ）。. 正确答案：B A、蓝色 B、红色 C、黑色 D、紫色 442、受理本行（社）开户的持票人交来的跨系统银行签发的汇票时，进账单第一 联应加盖（ ）。 正确答案：D A、业务清讫章 B、结算专用章 C、业务公章 D、受理凭证专用章 443、根据《浙江银行同业瑕疪处理约定（试行）》，一般瑕疪票据的责任人为银行 时，银行出具的证明上应加盖（ ）。 正确答案：C A、业务公章 B、公章 C、结算专用章 D、汇票专用章 444、在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时，应在银行本票（ ） 处签章， 正确答案：A A、持票人向银行提示付款签章 B、被背书人栏 C、背书人栏 D、附加信息栏 445、银行给单位或个人委托收款的回单，应加盖银行的（ ）。 正确答案：D A、结算专用章 B、票据交换专用章 C、业务清讫章 87 D、业务公章 446、银行汇票出票、银行承兑汇票的承兑、办理商业汇票转贴现、再贴现时的签 章，为（ ）加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。 正确答案：D A、结算专用章 B、财务专用章 C、业务公章 D、银行汇票专用章 447、银行汇票代理付款行（社）或出票行（社）收到失票人提交的三联“挂失止 付通知书”，审查无误并经主管人员签字后，将“挂失止付通知书”第一联加盖（ ） 作受理回单交止付通知人。 正确答案：C A、业务清讫章 B、结算专用章 C、业务公章 D、受理凭证专用章 448、支票的出票人和商业承兑汇票的承兑人在票据上的签章，应为（ ）。 正确答案：C A、公章 B、法人章 C、预留银行的签章 D、财务专用章 449、商业承兑汇票、银行承兑汇票的承兑人分别为（ ）。 正确答案：C A、银行（信用社）、银行（信用社）以外的付款单位 B、银行（信用社）、银行（信用社） C、银行（信用社）以外的付款单位、银行（信用社） D、付款单位、付款单位 450、商业承兑汇票的出票人为（ ）。 正确答案：C A、持票人开户银行 B、付款人开户银行 C、收款人或付款人 D、收款人开户银行 88 451、向信用社申请办理汇票承兑的出票人，必须具备的条件中不包括的是（ ）。 正确答案：B A、在承兑信用社开立存款账户 B、在承兑信用社有贷款 C、与承兑信用社具有真实的委托付款关系 D、资信状况良好，并具有支付汇票金额的可靠资金来源 452、（ ）银行可以签发现金银行汇票。 正确答案：D A、申请人为个人,收款人为单位时 B、申请人和收款人均为单位时 C、申请人为单位,收款人为个人时 D、申请人和收款人均为个人时 453、申请人或收款人为单位的，不得申请签发（ ）。 正确答案：A A、现金银行本票 B、现金支票 C、汇票 D、本票 454、（ ）是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收 款人或者持票人的票据。 正确答案：D A、银行汇票 B、托收承付 C、支票 D、商业汇票 455、中国人某甲在中国签发一张汇票，委托中国驻美国某金融机构乙为付款人， 向收款人美国人丙无条件支付价款若干元，丙因债务原因将该张汇票在英国背书转让给 法国人丁，丁持票向金融机构提示承兑时，遭到拒绝，丁即依法要求丙出具有关拒绝证 明之后，开始行使其追索权。丁行使票据追索权的期限应适用（ ）票据法。 正确答案：C A、英国 B、美国 C、中国 89 D、法国 456、以下票据可以背书转让的有（ ）。 正确答案：B A、现金支票 B、转账支票 C、现金汇票 D、现金本票 457、背书人甲将一张 100 万元的汇票分别背书转让给乙和丙各 50 万元，该背书 （ ）。 正确答案：D A、有效 B、转让给丙的有效，转让给乙的无效 C、转让给乙的有效，转让给丙的无效 D、无效 458、票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证 上，（ ）应当在汇票和粘单的粘接处签章。 正确答案：D A、背书栏最后记载人 B、粘单上的第一被背书人 C、持票人 D、粘单上的第一记载人 459、持票人甲将某商贸中心记载为被背书人，随即该商贸中心将汇票背书转让给 乙，三方商定由乙直接向甲作债务履行，商贸中心与甲、乙无实际交易。后乙被付款人 拒绝付款，此时该商贸中心的地位是（ ）。 正确答案：B A、商贸中心不承担票据责任 B、作为背书人承担被追索的义务 C、只有当甲不能偿还时才由商贸中心承担责任 D、作为甲的保证人承担担保责任 460、根据我国《票据法》，背书行为有效的是（ ）。 正确答案：C A、背书时记载持票人不得提示承兑 B、将汇票金额 3 万元背书转让 2 万元 C、背书时记载不得转让 D、委托收款背书的被背书人作转让背书 90 461、甲是汇票的出票人，乙、丙、丁为依次背书人，戊从丁处取得该汇票，持票 人乙在背书时在票面记载“不得转让”字样；丙是限制民事行为能力人。在戊提示付款 遭到拒绝后，他可以采用的救济方法是下列（ ）所述方法。 正确答案：C A、付款人拒绝付款没有理由，戊可以向人民法院起诉，判令付款人履行票据义务 B、丙的背书无效，但戊可以向甲、乙、丁行使票据权利，请求支付票面金额 C、因为乙、丙不对票据承担保证责任，戊只能向甲、丁行使追索权 D、上面说法都不对，因为乙在背书时已在票面记载“不得转让”，所以丙之后的背 书行为都无效，戊不是票据权利人 462、商业汇票转贴现是指金融机构将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向 （ ）转让的票据行为。 正确答案：D A、企业 B、银行业监督委员会 C、中国人民银行 D、银行同业 463、商业汇票再贴现是指金融机构将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向 （ ）转让的票据行为。 正确答案：A A、中国人民银行 B、银行同业 C、企业 D、银行业监督委员会 464、纸票承兑人在异地的，贴现的期限以及贴现利息的计算应另加（ ）天的 划款日期。 正确答案：C A、10 天 B、5 天 C、3 天 D、15 天 465、办理商业汇票的再贴现和转贴现时，应将汇票作成（ ）。 正确答案：D A、委托收款背书 B、再贴现背书 C、质押背书 91 D、转让背书 466、汇票债务需保证人承担时，而保证人为二人以上，（ ）承担连带责任 正确答案：B A、债务人 B、保证人之间 C、第二保证人 D、第一保证人 467、委托收款行通过票据交换系统向付款人提示付款的票据，（ ）为提示付款 日。 正确答案：A A、持票人向银行提交票据日 B、付款行收到票据日 C、出票日期 D、票据交换日 468、商业承兑汇票的付款人开户银行收到通过委托收款寄来的商业承兑汇票后 （ ）。 正确答案：B A、不需通知付款人，等付款人到银行办理业务时再通知 B、将商业承兑汇票留存，并及时通知付款人 C、及时通知付款人，并将商业承兑汇票交给付款人 D、如付款人有足额款项，不需通知付款人直接将票款划给持票人 469、商业汇票的付款人为（ ）。 正确答案：C A、银行 B、出票人 C、承兑人 D、背书人 470、承兑申请人保证金账户和存款账户不足支付汇票款项时，其差额转入该承兑 申请人的银行承兑汇票垫款科目，每日按（ ）计收利息。 正确答案：A A、万分之五 B、中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率 C、逾期贷款利率 D、万分之二 92 471、银行承兑汇票签发的手续费为（ ）。 正确答案：C A、票面金额万分之一 B、票面金额万分之二点五 C、票面金额万分之五 D、票面金额千分之一 472、委托他行承兑的汇票到期日扣款成功，应转入（ ）账户。 正确答案：C A、申请行（社）的应解汇款 B、县级清算中心其他应付款 C、县级清算中心的应解汇款 D、申请行（社）的其他应付款 473、一汇票的到期日为 2018 年 3 月 15 日，持票人提示付款被拒绝，后因持票人 的原因，该汇票被搁置，直至 2018 年 11 月 10 日。对此，说法正确的是（ ）。 正确答案：D A、该汇票已经作废 B、持票人的追索权消灭 C、持票人的票据权利已经消灭 D、持票人有权行使追索权 474、下列不可作为退票理由的是（ ）。 正确答案：C A、出票金额更改 B、出票日期小写 C、用途更改经出票人签章证明 D、收款人更改经出票人签章证明 475、根据《支付结算办法》规定，申请人向出票行办理银行汇票退款时，若代理 付款行曾经查询过该张汇票，则应在（ ）方能办理退款。 正确答案：D A、1 个月后 B、提示付款期满后 1 个月后 C、2 个月后 D、提示付款期满后 476、申请人缺少解讫通知要求退款的，出票银行应于银行汇票提示付款期满（ ） 后办理。 正确答案：D 93 A、10 日 B、六个月 C、二个月 D、一个月 477、持票人在法定期限内不获承兑或付款，且在 3 天内向其前手发出追索通知的， 票据上的出票人、背书人、承兑人和保证人应对持票人承担（ ）。 正确答案：D A、一般责任 B、相关责任 C、保证责任 D、连带责任 478、持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起 3 日内，将 被拒绝事由书面通知其前手；其前手应当自收到通知之日起（ ）日内书面通知其再 前手。持票人也可以同时向各汇票债务人发出书面通知。 正确答案：D A、2 B、5 C、4 D、3 479、持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起（ ）；持票 人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起（ ）。 正确答案：A A、6 个月，3 个月 B、3 个月，3 个月 C、3 个月，6 个月 D、6 个月，6 个月 480、票据持票人行使利益偿还请示权而提起诉讼时，应由（ ）法院管理。 正确答案：D A、原告住所地 B、双方约定 C、第三地人民 D、被告住所地 481、持票人提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明后可以行使（ ）。 94 正确答案：C A、付款权 B、收款权 C、追索权 D、保全权 482、汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其（ ）的追索权 正确答案：B A、出票人 B、前手 C、承兑人 D、付款人 483、银行汇票丧失，失票人可以凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向 （ ）请求付款或退款。 正确答案：D A、出票人 B、背书人 C、收款银行 D、出票银行 484、未记载代理付款人的银行汇票丧失后，失票人可以向（ ）所在地人民法 院申请公示催告。 正确答案：D A、收款人 B、背书人 C、持票人 D、出票银行 485、对允许挂失的票据，通知付款人挂失止付后，失票人应在（ ）天内，向 人民法院申请公示催告或提起诉讼。 正确答案：D A、1 天 B、15 天 C、10 天 D、3 天 486、一张由某商店在某市太平区签发，收款人为某食品公司，付款人为某城市商 95 业银行的支票遗失，受理公示催告申请的法院是（ ）。 正确答案：C A、该商店所在地的基层人民法院 B、该食品公司所在地的基层人民法院 C、该商业银行所在地的基层人民法院 D、某市太平区基层人民法院 487、票据丧失时，出票人请求保全票据权利的程序，适用（ ）法律。 正确答案：D A、收款地 B、收、付款两地 C、收款地或付款地 D、付款地 488、符合挂失规定的汇票、本票、支票如挂失应按票面金额的 1‰收取手续费，最 低不得低于（ ）。 正确答案：D A、1 元 B、50 元 C、10 元 D、5 元 489、农信银全国银行汇票丧失，出票行（社）柜员应先做（ ）交易，再进行 后续挂失止付处理。 正确答案：A A、全国汇票索权–票据丧失索权 B、票据丧失处理 C、发送查询查复 D、重控注销 490、商业承兑汇票丢失后应向（ ）挂失止付。 正确答案：B A、出票人 B、承兑人 C、付款人开户银行 D、出票人开户银行 491、失票人申请华东三省一市银行汇票挂失止付时需到（ ）办理。 正确答案：C 96 A、付款人银行 B、代理付款行 C、出票银行 D、收款人银行 492、2019 年 4 月 15 日某单位遗失本票一张到我行办理了挂失手续，如我行在（ ） 仍未收法院的止付通知书，次日起，挂失止付通知书自动失效。 正确答案：D A、2019/4/25 B、2019/4/28 C、2019/4/27 D、2019/4/26 493、相对于电子商业汇票，以下不是纸制商业汇票优点的是（ ）。 正确答案：A A、不受交易时间、地点、对象和受理机具的限制 B、通过邮寄等方式收款时，资金可以实时到账 C、兼具支付功能和融资功能 D、如为银行承兑汇票，则依托的是银行信用，信用程度较高 494、电子商业汇票系统支持的最大票据金额为（ ）。 正确答案：D A、500 万 B、1 亿 C、5 亿 D、10 亿 495、为了使电子商业汇票的交易更加活跃，同时便于中国票据市场短期利率曲线 的形成，《电子商业汇票业务管理办法》把电子商业汇票的最长付款期限由（ ）延 长至（ ）。 正确答案：B A、1 年，2 年 B、6 个月，1 年 C、6 个月，2 年 D、1 年，18 个月 496、自 2016 年 12 月 1 日起，电子汇划普通贷记业务增加延时类汇款，延时类汇 款中的普通汇款的汇出时间为（ ） 正确答案：A 97 A、2 个小时后汇出 B、及时汇出 C、12 个小时后汇出 D、24 小时后汇出 497、自 2016 年 12 月 1 日起，延时类汇款在到达预定汇款时点，“待处理”业务状 态由系统自动更新为（ ） 正确答案：C A、已发送 B、等待主机处理 C、待入账 D、已入账 498、浙江省农村合作金融机构加入电子商业汇票系统应具备的条件之一为（ ）。 正确答案：B A、加入小额支付系统 B、加入大额支付系统 C、加入同城清算系统 D、加入农信银系统 499、下列关于电子商业汇票拒付追索说法错误的是（ ） 正确答案：D A、持票人在票据到期日前被拒付的，不得拒付追索。 B、持票人在提示付款期内被拒付的，可向所有前手拒付追索 C、持票人超过提示付款期提示付款被拒付的，若持票人在提示付款期内曾发生过 提示付款，则可向所有前手拒付追索；若未在提示付款期内发出过提示付款，则只可向 出票人、承兑人拒付追索。 D、持票人超过提示付款期提示付款被拒付的，不管在提示付款期内有无发生过提 示付款，都可向所有前手拒付追索。 500、持加载统一社会信息代码营业执照的企业，在电票系统开展业务时，“组织机 构代码”字段应录入统一社会信用代码的第（ ）位主体识别码。 正确答案：D A、1-8 B、5-13 C、9-16 D、9-17 98 501、对资信良好的企业申请电票承兑的，金融机构可通过审查合同、发票等材料 的影印件，企业电子签名的方式，对电票的真实交易关系和债权债务关系进行（ ） 审核。 正确答案：A A、在线 B、实质 C、形式 D、线下 502、 向银行申请办理汇票承兑的商业汇票的出票人，必须具备下列条件： 正确答案：B A、在银行开立存款帐户 B、资信状况良好，并具有支付汇票金额的可靠资金来源。 C、相关交易合同 D、增值税发票 503、银行应建立监督有力、制约有效的票据保管制度，严格执行票据实物（ ） 制度，加强定期查账、查库，做到账实相符，防范票据传递和保管风险。正确答案：B A、交接使用、出入库 B、清点交接登记及出入库 C、交接登记 D、清点、出入库 504、由各银行自主确定格式的结算凭证有（ ） 正确答案：B A、支票、本票、汇票 B、贴现凭证 C、拒绝付款理由书 D、托收凭证 505、关于背书，下列说法错误的是（ ） 正确答案：D A、汇票以背书转让或者以背书将一定汇票权利授予他人行使时，必须记载被背书 人名称。背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内 记载自已的名称与背书人记载具有同等法律效力。 B、以背书转让的汇票，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其汇票权利， 非经背书转让，而以其他合法方式取得汇票的，依法举证，证明其汇票权利。 99 C、背书不得附有条件。背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。 D、以背书转让的汇票，前手应当对后手背书的真实性负责。 506、2017 年 4 月 17 日（星期一）持票人丧失银行承兑汇票一张到承兑行办理了挂 失止付手续，若承兑行在（ ）仍未收法院的止付通知书，次日起，挂失止付通知书 自动失效。 正确答案：B A、2017/4/27 B、2017/4/28 C、2017/4/29 D、2017/5/2 507、关于票据公示催告，下列说法错误的是（ ） 正确答案：D A、失票人通知票据付款人挂失止付后三日内向人民法院申请公示催告的，公示催 告申请书应当载明票面金额、出票人、持票人、背书人、申请的理由与事实、挂失止付 的时间、付款人或者代理付款人的名称、通信地址、电话号码等。 B、人民法院决定受理公示催告申请，应当同时通知付款人及代理付款人停止支付， 并自立案之日起 3 日内发出公告。 C、付款人或者代理付款人收到人民法院发出的止付通知，应当立即停止支付，直 至公示催告程序开启终结。 D、公示催告的期间，国内票据自公告发布之日起 45 日，涉外票据可根据具体情况 适当延长，但最长不得超过 60 日。 508、当汇票到期被拒绝付款时，持票人不可对（ ）行使追索权。 正确答案：B A、出票人 B、付款人 C、保证人 D、前手背书人 509、甲签发现金支票给乙，乙于到期日前丢失，遂立即通知付款银行停止支付， 下列说法中错误的是（ ）。 正确答案：B A、乙于挂失止付后，第 2 天向法院申请公示催告，法院进行除权判决后，有善意 持票人丙向付款银行请求兑付支票，银行依除权判决拒绝付款 B、乙挂失止付时，付款行已向持票人丙付款的，乙可诉请法院判决付款银行向乙 100 支付支票金额 C、经除权判决之后，乙可要求甲重新签发同样金额的现金支票 D、如果乙所丧失现金支票上未记载付款人，被请求银行对乙的挂失不予受理。 510、农民工银行卡特色服务的单卡、单日助农取款金额累计不得超过（ ）元。 正确答案：D A、3000 B、5000 C、10000 D、20000 511、收单机构应对特约商户的收银、财务等人员开展银行卡业务知识的培训和风 险教育。入网后，收单机构每年至少应对特约商户开展（ ）次业务培训，并保存培 训记录 正确答案：B A、二次 B、一次 C、三次 D、四次 512、收单机构原则上应在银行卡交易业务发生后（ ）内完成资金清算，并向 特约商户提供相应的交易明细 正确答案：C A、2 个自然日 B、3 个自然日 C、2 个工作日 D、3 个工作日 513、信用证的有关日期和期限说法错误的有： 正确答案：A A、开证日期指开证行开立信用证的日期。信用证未记载生效日的，开证日期次日 即为信用证生效日期。 B、最迟货物装运日或服务提供日指信用证规定的货物装运或服务提供的截止日期。 最迟货物装运日或服务提供日不得晚于信用证有效期。信用证未作规定的，有效期视为 最迟货物装运日或服务提供日 C、有效期指受益人向有效地点交单的截止日期 D、付款期限指开证行收到相符单据后，按信用证条款规定进行付款的期限。信用 101 证按付款期限分为即期信用证和远期信用证。即期信用证，开证行应在收到相符单据次 日起五个营业日内付款。远期信用证，开证行应在收到相符单据次日起五个营业日内。 514、银行卡刷卡手续费项目及费率上限错误的有： 正确答案：B A、收单服务费实行市场调节价 B、发卡行服务费：借记卡不高于 0.35%,贷记卡不高于 0.40% C、银行卡清算机构向发卡机构收取的网络服务费不高于 0.0325% D、银行卡清算机构机构向收单机构收取的网络服务费不高于 0.0325% 515、尚未纳入国家、金融行业技术标准的音频读卡装置原则上不得用于普通消费 收单业务。确有需求的，收单机构应根据银行卡交易信息传输模式，与银行卡清算机构 或发卡银行签订协议，明确业务范围、风险管理措施与责任；未经协议约定布放使用的， 由（ ）承担全部银行卡交易风险责任。 正确答案：D A、发卡机构 B、特约商户 C、银行卡清算机构 D、收单机构 516、银行为客户办理电子支付业务，应根据客户性质、电子支付类型、支付金额 等，与客户约定适当的认证方式，不包括： 正确答案：C A、密码 B、数字证书 C、印鉴 D、电子签名 517、客户与银行签订的电子支付协议应不包括以下内容（ ） 正确答案：B A、客户指定办理电子支付业务的账户名称和账号 B、电子支付交易品种可能存在的全部风险 C、客户应保证办理电子支付业务账户的支付能力 D、双方约定的电子支付类型、交易规则、认证方式等 518、收单机构要对服务点和受理终端建立信息档案，加强对服务点的业务和技能 培训，要（ ）对服备点至少巡检一次。 正确答案：C A、每日 B、每月 102 C、每季 D、每年 519、发改价格〔2016〕557 号文件要求发卡机构收取的发卡行服务费，借记卡交易 单笔收费金额不超过（ ） 正确答案：B A、10 元 B、13 元 C、20 元 D、23 元 520、小额支付系统查询、查复登记簿的电子信息至少联机保留（ ）个工作日， 超过联机保存期限的，必须磁介质保存，归档保管，以备存查。 正确答案：C A、3 B、5 C、7 D、10 521、大额支付系统收到支付业务后，如清算账户头寸不足，（ ）正确答案：C A、优先处理救灾、战备等特急支付 B、优先处理发起人要求的紧急支付业务 C、将支付业务纳入排队处理 D、优先处理即时转账业务 522、支付系统直接参与者有下列（ ）情形之一的，中国人民银行及其分支机 构应对其采取清算账户余额控制、暂停新增间接参与者、暂停业务权限或转为间接参与 者等措施： 正确答案：D A、因本参与者系统故障影响支付系统正常运行 B、违反支付系统业务管理规定，影响其他参与者或客户支付业务正常处理 C、一年内因参与者自身原因导致其系统与大额支付系统中断连接超过 2 小时，与 小额支付系统、网上支付跨行清算系统、全国支票影像交换系统或境内外币支付系统非 正常中断超过 3 小时 D、一年内因清算账户余额不足导致在清算窗口预定关闭时仍有大额支付系统排队 业累计超过 2 次，或导致支付系统清算窗口延迟关闭 523、提出行因保管、处理不当等原因造成（ ），导致该笔支票不获付款的，应 103 承担相应责任。 正确答案：B A、支票丢失 B、支票票面污损、撕毁 C、支票票面损毁、丢失 D、支票票面不清晰、损毁 524、为保证现代化支付系统的正常运行，对银行在支付系统清算窗口关闭前仍未 筹措到清算资金的，人民银行分支机构可在上级行下达的再贷款额度内，根据权限和程 序向该银行发放高额罚息贷款。高额罚息贷款日利率为（ ），期限（ ）天，使 用前人民银行分支机构应与开立清算账户的银行签订高额罚息贷款协议，人民银行货币 信贷部门与会计营业部门间也应明确职责和操作程序。 正确答案：C A、万分之三,一 B、万分之三,三 C、万分之五,一 D、万分之五,三 525、中国人民银行及其分支机构和支付系统参与者应采取以下（ ）措施保障 数字证书安全： 正确答案：D A、妥善保护支付系统数字证书文件和相应存储介质，可以转借他人。 B、文件证书私钥保护密码位数应不少于 6 位，应含有数字、大小写字母和特殊字 符，并定期更换证书密码。 C、USB-KEY 应设置保护密码，不得泄露并不定期更换。 D、如发现数字证书文件和 USB-key 丢失，损坏或被非法复制，以及证书私钥保护 密码丢失或泄露，应当及时向证书的主管单位报告并按证书管理流程进行补发或冻结。 526、参与者通过网上支付跨行清算系统办理业务时，应妥善保管业务处理涉及的 客户信息。因故意或保管不善造成客户信息泄露的，由中国人民银行责令改正，给予警 告并（ ）；造成客户损失的，应依法承担相应的民事责任；构成犯罪的，依法移送 司法机关追究刑事责任。 正确答案：C A、给予相关责任人 5000 元的经济处罚 B、给予相关责任人 3000-5000 元的经济处罚 C、进行通报 D、要求整改 104 527、开户网点应根据开户单位（个人）日常使用重要空白凭证的频率，控制其购 买重要空白凭证的数量一般为（ ）。 正确答案：A A、一个月的使用量 B、一个星期的使用量 C、1 本 D、2 本 528、对于不依赖项目直接产生的现金流偿还的固定资产贷款，应重点分析评价借 款人的（ ）来源。 正确答案：B A、第一还款 B、第二还款 C、担保 D、抵押物 529、贷款调查应以（ ），采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法。 正确答案：A A、实地调查为主、间接调查为辅 B、实地调查和间接调查并重 C、间接调查为主、实地调查为辅 D、实地调查的方式 530、根据《个人贷款管理暂行办法》的规定，贷款资金用于生产经营且金额不超 过（ ）万元人民币，可以采取借款人自主支付方式。 正确答案：D A、10 B、20 C、30 D、50 531、短期贷款的期限为（ ）。 正确答案：D A、1 年以内（不含 1 年） B、2 年以内（含 2 年） C、2 年以内（不含 2 年） D、1 年以内（含 1 年） 532、《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人应合理测算借款人（ ）需求， 105 审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发 放流动资金贷款。 正确答案：C A、周转资金 B、流动资金 C、营运资金 D、生产资金 533、短期贷款展期期限不得超过（ ）。 正确答案：C A、原期限的四分之一 B、原期限的一半 C、原期限 D、半年 534、中期贷款期限为（ ）。 正确答案：A A、1 年至 5 年（含 5 年） B、1 年至 3 年（含 3 年） C、1 年以内（含 1 年） D、5 年以上 535、长期贷款展期期限不得超过（ ）。 正确答案：C A、原期限 B、5 年 C、3 年 D、原期限的一半 536、贷款本金冲正后，如为抵质押物已经注销的贷款，冲正后自动将抵质押物状 态改为（ ）。 正确答案：C A、注销 B、收妥 C、占管 D、借用 537、贷款展期的，应（ ）。 正确答案：A A、征得保证人书面同意 B、征得保证人口头同意 106 C、无须征得保证人同意 D、书面告知保证人 538、在办理个人住房抵押消费贷款时，（ ）指定为抵押财产保险的第一受益人。 正确答案：B A、借款人 B、贷款机构 C、财产所有权共有人 D、担保人 539、《个人贷款管理暂行办法》中规定，贷款人应建立借款人合理的收入偿债比例 控制机制，结合借款人收入、负债、支出、贷款用途、担保情况等因素，合理确定贷款 （ ），控制借款人每期还款额不超过其还款能力。 正确答案：B A、期限和利率 B、金额和期限 C、金额和利率 D、方式和金额 540、对于个人流动资金贷款，贷款风险评价应以分析借款人（ ）为基础，采 取定量和定性分析方法，全面、动态地进行贷款审查和风险评估。 正确答案：C A、资金流量 B、营业收入 C、现金收入 D、其他收入 541、贷款人应完善内部控制机制，实行贷款（ ），全面了解客户信息，建立流 动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体 部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。 正确答案：B A、专业化管理 B、全流程管理 C、网络化管理 D、全面管理 542、借款人可以在（ ）向浙江省农村合作金融机构申请展期还款，经信贷部 门同意后办理贷款展期手续。 正确答案：D 107 A、贷款到期后 B、随时 C、贷款到期日 D、贷款到期前 543、社团贷款参贷行按合同号和借据序号进行放款，放款账号为（ ）的账户。 正确答案：C A、参贷行社团贷款本金 B、委托行社团贷款本金 C、代理行社团贷款本金 D、借款人 544、根据《个人贷款管理暂行办法》借款人无法确定具体交易对象且金额不超过 （ ）万元人民币，经贷款人同意，可以采取借款人自主支付方式。 正确答案：C A、10 B、20 C、30 D、50 545、长期贷款期限为（ ）。 正确答案：B A、1 年至 3 年（含 3 年） B、5 年以上 C、3 年以上 D、1 年至 5 年（含 5 年） 546、农村合作金融机构在办理抵押贷款时，下列（ ）是正确的。正确答案：D A、抵押借款合同自签章之日起生效 B、抵押物登记一般实行自愿登记原则 C、有些抵押物须强制登记，有些抵押物可自愿登记 D、所有抵押物必须实行强制登记 547、贷款人应根据（ ）的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程， 确保风险评价和信贷审批的独立性。 正确答案：B A、贷审结合、分级审批 B、贷审分离、分级审批 108 C、贷审结合、分权审批 D、贷审分离、分权审批 548、（ ）是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后， 由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。 正确答案：D A、借款人受托支付 B、贷款人受托支付 C、贷款人自主支付 D、借款人自主支付 549、中期贷款展期期限不得超过（ ）。 正确答案：C A、一年 B、原期限 C、原期限的一半 D、二年 550、根据《固定资产贷款管理暂行办法》规定，单笔资金支付超过项目总投资的 （ ）且超过 50 万元（含），或超过 500 万元人民币时，应采用贷款人受托支付方式。 正确答案：B A、3% B、5% C、7% D、10% 551、贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款 人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料（ ）。 正确答案：D A、真实、完整、全面 B、真实、合理、准确 C、真实、准确、有效 D、真实、完整、有效 552、贷款担保是（ ）还款来源。 正确答案：B A、第一 B、第二 C、主要 109 D、直接 553、贷款新规对贷款合同管理提出了以（ ）为核心要义的监管要求，旨在引 导和推动我国银行业金融机构加快健全贷款合同管理体制，切实维护自身权益。 正确答案：B A、风险收益匹配 B、协议承诺 C、审慎经营 D、实贷实付 554、（ ）是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，委托浙江农 村合作金融机构根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率，代为发放、监 督使用并协助收回的贷款。 正确答案：D A、政府贷款 B、补贴贷款 C、受托贷款 D、委托贷款 555、《个人贷款管理暂行办法》规定，贷款人应根据（ ），完善授权管理制度， 规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员 按照授权独立审批贷款。 正确答案：D A、重要性原则 B、实质重于形式原则 C、独立性原则 D、审慎性原则 556、下列选项中不适用《个人贷款管理暂行办法》的是：（ ）。 正确答案：A A、个人信用卡透支 B、个人质押贷款 C、个人消费贷款 D、以上都不对 557、个人贷款暂行办法所称个人贷款，是指贷款人向符合条件的自然人发放的用 于（ ）等用途的本外币贷款。 正确答案：D A、个人置业，生产经营 110 B、生活消费、购置房产 C、个人消费、流动资金 D、个人消费、生产经营 558、《个人贷款管理暂行办法》中规定，贷款人应加强对贷款的发放管理，遵循审 贷与（ ）分离的原则，设立独立的放款管理部门或岗位，负责落实放款条件、发放 满足约定条件的个人贷款。 正确答案：C A、调查 B、审批 C、放贷 D、审查 559、实贷实付的根本目的是（ ）。 正确答案：B A、按借款合同发放贷款 B、满足有效信贷需求 C、便于贷后管理 D、控制贷款资金用途 560、单位定期存款的起存金额为（ ）。 正确答案：A A、10000 元 B、5000 元 C、1000 元 D、100000 元 561、某客户缴纳现金 108004.31 元，其现金缴款单上的大写金额为（ ）。 正确答案：B A、壹拾万捌仟零肆元叁角壹分正 B、壹拾万捌仟零肆元叁角壹分 C、拾万零捌仟零肆元叁角壹分 D、壹拾万零捌仟零肆元叁角壹分正 562、以土地所有权为抵押物设立的抵押，其抵押合同（ ）。 正确答案：B A、自合同订立时生效 B、无效 C、自土地管理部门批准后生效 111 D、自办理抵押登记时生效 563、客户前来支取已转入收益的单位活期存款时，应当从当年的（ ）中付出。 正确答案：B A、营业收入 B、营业外支出 C、营业外收入 D、营业支出 564、便农自助终端单个账户当日累计取款和代理转账金额暂不超过（ ）元。 正确答案：C A、20000 B、5000 C、3000 D、10000 565、便农自助终端产生的账务性差错，由所属开户行社在（ ）个工作日内进 行账务调整，设备管理员做好对客户的解释工作。 正确答案：B A、1 B、3 C、5 D、7 566、县级行社应定期（至少每季度）由审计部门牵头，会同业务、会计、监保、 科技等相关部门，按不低于（ ）的比例对辖内便农自助终端服务点进行抽查。 正确答案：A A、20% B、50% C、100% D、30% 567、个人贷记卡用户要求开立网银，其贷记卡的账户状态应为（ ）。 正确答案：D A、挂失 B、部冻 112 C、部止 D、正常 568、定期借记支付业务，是指收款行依据当事各方事先签订的协议，定期向指定 付款行发起的批量收款业务，下列业务中（ ）是定期借记支付业务。 正确答案：C A、个人储蓄通兑业务 B、个人储蓄通存业务 C、代收水、电、煤气等公用事业费业务 D、国库借记汇划业务 569、开通专业版网上银行的个人结算账户，其支取方式必须是（ ）。 正确答案：A A、密码支取 B、证件支取 C、任意支取 D、印鉴支取 570、个人客户可在网银下挂（ ）同一客户内码的同名账户。 正确答案：D A、1 个 B、2 个 C、3 个 D、无限制 571、个人客户丰收宝丢失或损坏，可（ ）办理丰收宝换发手续。正确答案：B A、开户网点 B、辖属任一营业网点 C、客户网上银行自行操作 D、营业部 572、网银个人大众版升级到专业版可在（ ）操作。 正确答案：C A、客户网上银行自行操作 B、开户网点 C、同一核算系统辖属任一营业网点 D、营业部 113 573、个人网上银行密码重置必须至（ ）网点办理。 正确答案：B A、原网上银行签约网点 B、省农信系统所有网点 C、账户开户网点 D、网银开户行社任一营业网点 574、个人客户在网银办理转账交易时，连续输错 USBkey 口令（ ）次系统将锁 定转账功能。 正确答案：D A、没有限制 B、3 次 C、5 次 D、6 次 575、一个客户在浙江省农村合作金融机构范围内只能开通（ ）个网银用户。 正确答案：A A、1 B、2 C、3 D、5 576、丰收 e 网企业网银客户登录网银后操作“账户查询”时，只能看到公司名称， 不能显示公司帐号，其原因可能为（ ）。 正确答案：A A、网银操作用户未勾选可操作账号 B、未输入可操作账号 C、账号状态不正常 D、账号已销户 577、网上银行内管系统中，企业网银下挂账号数目限制为（ ） 正确答案：D A、5 B、10 C、15 D、无限制 578、企业网银销户应到（ ）办理。 正确答案：A A、辖属任一营业网点 114 B、网银开户网点 C、营业部 D、账户开户网点 579、企业网银中，跨行社上挂的账户不可操作的业务（ ） 正确答案：C A、账户余额查询 B、行内同名转账 C、代发工资 D、账户别名设置 580、企业网银授权模式中，需要 1 人录入、2 人授权的属于（ ）模板。 正确答案：D A、无金额模板 B、复核模板 C、单人授权模板 D、双人授权模板 581、目前浙江省农信联社第三方存管业务是与哪家银行合作的。（ ） 正确答案：C A、中行 B、工行 C、兴业银行 D、招商银行 582、使用借记卡或贷记卡进行网上支付必须输入登录密码，该密码当日连续输错 累计（ ）次网银将被暂时冻结。 正确答案：C A、3 B、4 C、5 D、不限 583、浙江省农信联社个人网上银行网址为（ ）。 正确答案：B A、www.96596.com B、www.zj96596.com C、www.zj4008896596.com 115 D、www.4008896596.com 584、浙江省农信联社网上银行的 USBkey 命名为（ ）。 正确答案：B A、U 盾 B、丰收宝 C、K 宝 D、U 宝 585、网上银行大众版签约客户可使用的功能有（ ）。 正确答案：B A、转账汇款 B、查询 C、贷记卡还款 D、网上支付 586、浙江农信系统客户进网银转账时，如对方银行为鄞州银行时，应选择（ ）。 正确答案：A A、行外的农村信用社 B、行内的农村信用社 C、行外的城市商业银行 D、行内的农村商业银行 587、USKEY 的初始密码是（ ）。 正确答案：C A、666666 B、111111 C、123456 D、000000 588、客户签约后连续（ ）以上未使用电子银行服务或未按期缴纳服务费，浙 江省农村合作金融机构有权暂停或终止对客户的电子银行服务 正确答案：D A、3 个月 B、一年 C、二年 D、三年 589、客户可通过电子银行办理（ ）挂失，挂失手续办妥，挂失即生效。 正确答案：D 116 A、丰收借记卡 B、丰收贷记卡 C、活期存折 D、以上都对 590、接收行收到发起行的退回请求，对未贷记收款账户的，立即办理（ ），已 贷记收款人账户的，（ ）。 正确答案：A A、退回；应通知发起行由发起人与收款人协商解决 B、撤销；应通知发起行由发起人与收款人协商解决 C、撤销；应通知发起人由发起人与收款人自行协商解决 D、退汇；应通知发起人由发起人与收款人自行协商解决 591、根据（ ）的不同，将理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。 正确答案：C A、交易类型 B、投资性质 C、募集方式 D、运作方式 592、根据（ ）的不同，将理财产品分为固定收益类理财产品、权益类理财产 品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。 正确答案：B A、交易类型 B、投资性质 C、募集方式 D、运作方式 593、某客户购买了本行“丰收信福开放式净值型”理财产品，申购份额 10 万份， 申购确认日产品份额净值 1 元/份。 180 天后，该客户赎回该产品 10 万份，赎回确认日 产品份额净值 1.025，则客户收益多少元？ 正确答案：B A、2300 B、2500 C、1900 D、2600 594、“丰收信福开放式净值型”理财产品的赎回金额如何计算？ 正确答案：C 117 A、赎回金额=申购份额×赎回确认日产品份额净值 B、赎回金额=申购份额×赎回申请日产品份额净值 C、赎回金额=赎回份额×赎回确认日产品份额净值 D、赎回金额=赎回份额×赎回申请日产品份额净值 595、固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于（ ） % 正确答案：D A、70 B、95 C、90 D、80 596、单位持票人向开户银行提示付款时，应在银行本票背面“持票人向银行提示 付款签章”处加盖（ ） 正确答案：D A、公章 B、财务专用章 C、经办人签章 D、预留银行印鉴

二、多项选择题 1、下列各项中，属于《会计法》适用范围的是（ ）。 正确答案：ABCD A、各级人民政府 B、农村集体经济组织 C、合伙企业 D、在我国境内的外商独资企业 2、会计的基本职能是（ ）。 正确答案：BC A、进行会计辅导 B、进行会计核算 C、进行会计监督 D、进行会计预算 3、《会计法》规定的会计工作的主管部门有（ ）。 正确答案：AD A、国务院财政部门 B、人民银行 C、国家审计机关 D、县级以上地方各级人民政府财政部门 4、《会计法》规定单位内部会计监督制度的主要内容应该包括（ ）。 正确答案：ABCD A、不相容岗位的职责权限应当相互分离、相互制约 B、重大经济业务事项的决策和执行应当相互监督、相互制约 C、进行财产清查 D、定期进行内部审计 5、根据《商业银行法》的规定，商业银行可以经营（ ）等业务。 正确答案：ABCD A、吸收公众存款 154 B、发放贷款 C、办理国内外结算 D、发行金融债券 6、银行的资金来源主要包括（ ）。 正确答案：ABD A、自有资金 B、吸收资金 C、库存现金 D、借入资金 7、下列各项中，属于财务会计报告编制基本要求的有（ ）。 正确答案：ABD A、相关可比 B、全面完整 C、历史成本 D、真实可靠 8、明细核算和综合核算的相互核对是保证核算正确、防止账务差错的重要措施， 账务核对的方式可分为（ ）。 正确答案：AD A、每日核对 B、账据核对 C、账实核对 D、定期核对 9、下列属于账务组织明细核算的有（ ）。 正确答案：ABD A、各种分户账 B、登记簿 C、总账 D、余额表 10、根据会计恒等式，在发生会计业务时，有以下（ ）情况。正确答案：ACD A、等式两边同时等额增加 B、等式左边增加，右边减少 C、等式左边同时等额一增一减 D、等式右边同时等额一增一减 11、记账方法按其登记经济业务方式的不同，分为（ ）。 正确答案：BC 155 A、收付实现制 B、单式记账法 C、复式记账法 D、借贷记账法 12、以下符合借贷记账法规则的包括（ ）。 正确答案：ABD A、资产与权益同时减少，总额减少 B、资产与权益同时增加，总额增加 C、资产与负债一增一减，总额增加 D、权益内部一增一减，总额不变 13、运用借贷记账法编制会计分录时，可以编制（ ）。 正确答案：ABCD A、一借一贷的分录 B、多借多贷的分录 C、多借一贷的分录 D、一借多贷的分录 14、各种原始凭证必须具备的基本内容包括（ ）。 正确答案：ABCD A、凭证名称、填制日期 B、接受原始凭证的单位名称 C、经济业务内容 D、填制单位签章 15、原始凭证的填制，除了记录真实、内容完整、手续完备等基本要求外，还要求 做到（ ）。 正确答案：ABCD A、书写清楚规范 B、填制及时 C、编号连续 D、不得涂改、刮擦、挖补 16、会计人员应按照统一会计制度的要求对原始凭证进行审核，对记载不准确、不 完整的原始凭证应该（ ）。 正确答案：ACD A、予以退回 B、有权不予受理 C、要求更正 156 D、要求补充 17、在审核会计凭证时，除审核凭证的基本内容外，还应着重审查（ ）。 正确答案：BCD A、重要性 B、真实性 C、合规性 D、完整性 18、以下属信用社（合作银行）基本凭证的有（ ）。 正确答案：ABD A、现金收入凭证 B、转账凭证 C、现金缴款单 D、特种转账凭证 19、以下属信用社（合作银行）特定凭证的有（ ）。 正确答案：BCD A、特种转账凭证 B、现金缴款单 C、存单 D、支票 20、信用社（合作银行）记账的凭证，按照凭证的不同格式和使用范围，可分为 （ ）。 正确答案：AC A、基本凭证 B、原始凭证 C、特定凭证 D、记账凭证 21、设置和登记账簿，在会计核算中意义重大，概括起来主要有（ ）。 正确答案：ABCD A、记载和存储会计信息 B、分类和汇总会计信息 C、检查和校正会计信息 D、编报和输出会计信息 22、下列情况中可用红色墨水登记账簿的有（ ）。 正确答案：ABCD 157 A、更正账簿登记错误 B、按照红字冲账的记账凭证，冲销错误记录 C、在不设借贷等栏的多栏式账页中，登记减少数 D、在三栏式账户的余额栏前，如未印明余额方向的，在余额内登记负数余额 23、当账簿记载中日期和金额写错时（ ）。 正确答案：ACD A、以一道红线把全行数字划销 B、记账员在红线中间盖章证明 C、记账员在红线左端盖章证明 D、将正确数字写在划销数字的上端 24、下列需填制同一方向红蓝字凭证进行冲正的错账业务是（ ）。 正确答案：CD A、当日的错账业务 B、1 月 1 日冲正的隔日错账业务 C、3 月 31 日日终后的错账业务 D、本年度的错账业务 25、内部控制是农村合作金融机构为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、 程序和方法，对风险进行（ ）的动态过程和机制。 正确答案：ACD A、事前防止 B、事后评价 C、事后监督和纠正 D、事中控制 26、农村合作金融机构内部控制的目标（ ）。 正确答案：ABCD A、确保国家法律规定和农村合作金融机构内部规章制度的贯彻执行。 B、确保农村合作金融机构发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 C、确保风险管理体系的有效性。 D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。 27、农村合作金融机构内部控制的特征（ ）。 正确答案：ACD A、完整性、系统性 B、统一性 C、事前防范性 158 D、常规性与预期性 28、内部控制环境要素包括（ ）环境。 正确答案：AD A、制度环境 B、操作环境 C、管理环境 D、文化环境 29、农村合作金融机构内部控制主要作用（ ）。 正确答案：ABCD A、能够保证国家法律、法规及政策的贯彻落实与执行 B、能够确保企业经营管理活动的协调、有序进行，提高企业的经济效益 C、能够保证企业财产及相关记录的安全与完整，提高企业财务会计和其他经营管 理信息的正确性与可靠性 D、有利于激励员工工作的积极性，提高农村合作金融机构的工作效率 30、农村合作金融风险中操作风险包括（ ）。 正确答案：AD A、业务风险 B、法律风险 C、清算风险 D、业务系统风险 31、2021 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国民法典》中关于民事行为能力的描 述正确的有（ ）。 正确答案：ABCD A、十八周岁以上的自然人为成年人，成年人为完全民事行为能力人。 B、八周岁以上的未成年人为限制民事行为能力人。 C、十六周岁以上的未成年人，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民 事行为能力人。 D、不满八周岁的未成年人为无民事行为能力人。 32、提高技能要求会计人员（ ）。 正确答案：ABCD A、增强提高专业技能的自觉性 B、增强提高专业技能的紧迫感 C、勤学苦练，刻苦钻研，开拓进取 D、不断提高业务水平 33、会计职业道德的内容之一，就是要“坚持准则”，这里的“准则”包括（ ）。 159 正确答案：ABCD A、会计法律 B、会计法规 C、会计制度 D、会计准则 34、会计职业道德与会计法律制度的联系主要体现（ ）。 正确答案：ABCD A、在作用上相互补充 B、在内容上相互渗透、相互重叠 C、在地位上相互转化、相互吸收 D、在实施过程中相互作用、相互促进 35、会计职业道德教育的途径包括（ ）。 正确答案：ACD A、会计学历教育 B、会计专业技术资格考试 C、会计人员自我教育 D、会计人员继续教育 36、会计职业道德中的“提高技能”，其主要内容包括（ ）。正确答案：ABCD A、会计及相关专业理论水平 B、会计实务操作能力 C、沟通交流能力 D、职业判断能力 37、对私设会计账簿行为正确的处理有（ ）。 正确答案：ACD A、由县级以上人民政府财政部门责令限期改正，对单位并处三千元以上五万元以 下的罚款 B、对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三千元以上三万元以下的罚款 C、属于国家工作人员的，还应由其所在单位或有关单位依法给予行政处分 D、构成犯罪的，依法追究刑事责任 38、《浙江省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》所指的工作人员是 （ ）。 正确答案：ABCD A、在岗人员 B、退休人员 160 C、退养人员 D、调离人员 39、在处理违规工作人员时，应当坚持处罚与教育相结合的原则，处理种类有 （ ）。 正确答案：ABCD A、经济处罚 B、纪律处分 C、批评教育 D、组织处理 40、违规行为的处理中应当贯彻以下（ ）原则。 正确答案：ABD A、处理工作相关部门密切协作 B、程序规范、客观公正 C、事实清楚、证据确凿 D、保护被处理人合法权利 41、根据公司法律制度的规定，上市公司股东大会审议的下列事项中，须以特别决 议通过的有（ ）。 正确答案：ACD A、发行公司债券 B、董事会拟定的亏损弥补方案 C、公司章程的修改 D、回购本公司的股票 42、有限责任公司的下列事项中，根据《公司法》规定，必须经代表 2／3 以上表 决权的股东通过才能作出决议的有（ ）。 正确答案：ABD A、与其他公司合并 B、变更公司形式 C、以公司的资产对外担保 D、修改公司章程 43、综合业务系统中柜员的登录方式有（ ）。 正确答案：ABD A、指纹 B、密码 C、柜员卡 D、柜员卡加密码 161 44、柜员卡管理正确的是（ ）。 正确答案：ABD A、仅供柜员本人使用 B、由本人妥善保管 C、授权时可转交他人 D、严禁转借他人 45、柜员密码因故无法登录系统时需填写“非账务凭证”交由县级清算中心处理的 有（ ）。 正确答案：AC A、密码解锁 B、密码延期 C、密码初始化 D、密码更改 46、柜员信息维护中由会计部门填写“非账务凭证”提交清算中心的有（ ）。 正确答案：ABCD A、柜员额度维护 B、柜员信息修改 C、柜员新增/删除 D、指纹预留 47、由柜员本人填写“非账务凭证”，经审批后须交县级清算中心处理的有（ ）。 正确答案：BC A、节假日后上岗 B、密码初始化 C、柜员卡作废 D、修改登录标志 48、柜员因故未能及时正常签退出系统，应及时查明原因，并且（ ）。 正确答案：BCD A、必须由该清算中心柜员办理强制签退 B、强制签退应双人办理 C、由该机构其他柜员办理强制签退 D、须经原柜员事后确认 49、柜员临时离岗，且其工作台未在本人视线范围内的，做法正确的是（ ）。 162 正确答案：ABD A、退出应用系统 B、锁屏处理 C、传票可放置在工作台上 D、现金、有价单证、重要空白凭证、业务印章等重要实物入箱加锁保管 50、柜员移交分正常移交和代理移交，下列关于代理移交说法错误的是（ ）。 正确答案：BCD A、移交人与最终接交人无需当面交接 B、代理柜员接入的现金、重要空白凭证等重要实物可用于临柜业务 C、代理移交时，代理接交人的现金库存不得超过移交人与代理人库存额度之和 D、尾箱双锁钥匙允许代理接交人在监控下一人保管 51、《浙江省农村合作金融机构综合业务系统操作规程》规定下列（ ）假期属 于长期休假。 正确答案：ABD A、年休假 B、产假 C、春节长假 D、强制休假 52、（ ）后股金账户无余额的或销户的，方可将该活期账户销户。 正确答案：ABCD A、转让 B、继承 C、赠予 D、退股 53、股金被质押或冻结的，不得进行（ ） 正确答案：ABCD A、赠与 B、继承 C、转让 D、退股 54、农村合作金融机构股东持有的股金，经董（理）事会或授权的董（理）事长同 意，并按规定办理登记手续后，可依法（ ）。 正确答案：ABD 163 A、赠予 B、继承 C、全额退股 D、转让 55、行社转增资本应遵循的要求是：（ ） 正确答案：ABC A、以当年未分配利润转为资本的，转增资本比例加上当年实现利润的股金分红的 比例合计，原则上不超过 15%。 B、以历年未分配利润转为资本的，所留存的金额不低于 30%。 C、以盈余公积转为资本的，所留存的盈余公积不得少于转增前行社注册资本的 35%。 D、以盈余公积转为资本的，所留存的盈余公积不得少于转增前的 35%。 56、下列关于股金的说法正确的有（ ） 正确答案：BCD A、股金证是股东所有权凭证和参与利益分配的依据，可用于入股行的贷款质押 B、资本公积转增股本金时，无须缴纳所得税，以未分配利润或盈余公积转增股本 金时，股东应缴纳所得税 C、股东应在入股银行（联社）开立与股金账户对应的人民币结算账户，且在未退 股金前不得将该活期存款账户销户 D、柜面受理股金证书面挂失业务时，如确认为股东本人办理挂失的，则挂失当天 即可为股东补发新股金证 57、下列有关会计科目与账户的说法中，正确的有（ ）。 正确答案：ABC A、会计科目和账户所反映的会计对象的具体内容是相同的 B、会计科目是账户的名称，也是设置账户的依据 C、账户具有一定的格式和结构，而会计科目没有 D、会计科目和账户的作用是完全相同的 58、会计科目按所提供信息的详细程度及其统驭关系的不同，可分为（ ）。 正确答案：AC A、总分类科目 B、资产类科目 C、明细类科目 D、权益类科目 164 59、银行会计科目按其性质分类，分为（ ）。 正确答案：ABCD A、资产类 B、负债类 C、所有者权益类 D、资产负债共同类 60、银行会计科目按其与资产负债表的关系分类，分为（ ）。 正确答案：AC A、表内科目 B、资产类科目 C、表外科目 D、负债类科目 61、会计科目在银行会计核算中占有重要的地位，所起作用有（ ）。 正确答案：ABC A、是银行会计核算的基本工具 B、是体现政策、分析业务活动和财务收支依据 C、是统一核算口径的基础 D、反映银行资金活动情况 62、负债类科目用以核算各类负债，包括（ ）。 正确答案：ACD A、临时存款 B、各项贷款 C、发行金融债券 D、应解汇款 63、内部账账务处理类型分为（ ）等业务。 正确答案：ABCD A、内部账转内部账 B、内部账跨机构转账 C、表外收付业务 D、内部账提出交换业务 64、内部账计息分为（ ）两种方式。 正确答案：AC A、批量计息 B、逐笔计息法 C、单笔计息 165 D、积数计息法 65、以下需每月至少核查一次的内部账过渡性账户有（ ）。 正确答案：ABCD A、暂收暂付 B、应解汇款 C、开出本票 D、汇出汇款 66、下列有关收入类账户的表述中，正确的有（ ）。 正确答案：BC A、本期的增加发生额记入账户的借方 B、本期的增加发生额记入账户的贷方 C、期末结转后无余额 D、期末有借方余额 67、对于收入类的账户来讲（ ）。 正确答案：BC A、增加额记入账户的借方 B、增加额记入账户的贷方 C、期末没有余额 D、期末余额在借方 68、综合核算由（ ）组成。 正确答案：BD A、余额表 B、日记表 C、分户账 D、总账 69、下列各项中，属于反映财务状况的会计要素有（ ）。 正确答案：AC A、资产 B、收入 C、负债 D、费用 70、下列各项模块，应确认为企业资产的有（ ）。 正确答案：AC A、购入的无形资产 B、已霉烂变质无使用价值的存货 C、融资租入的固定资产 166 D、计划下个月购入的材料 71、下列各项中，属于企业所有者权益组成部分的有（ ）。 正确答案：ABC A、实收资本（股本） B、资本公积 C、盈余公积 D、应付股利 72、对（ ）等，在年终决算前应进行一次认真清点核对，必须做到账款、账证、 账实相符。 正确答案：ABCD A、现金 B、未发行有价证券 C、有价单证 D、重要空白凭证 73、决算日的主要工作包括：（ ）等。 正确答案：ABCD A、计提各项税费 B、新旧科目结转 C、结转损益 D、结转全年账簿记录 74、年终预处理相当于日常的日终批量业务，主要完成（ ）等的账务批量处理。 正确答案：ABCD A、到期贷款的自动还款 B、贷款形态调整 C、外币利息税余额结汇成人民币余额 D、定期存款自动转存 75、银企对账实行（ ）的原则。 正确答案：ABC A、工作岗位独立 B、对账人员分离 C、突出重点账户 D、每季及时对账 76、按对账频率，银企对账分为（ ）。 正确答案：AB A、实时对账 167 B、定期对账 C、每季对账 D、每月对账 77、存款人被撤并、解散、宣告破产或关闭，注销、被吊销营业执照撤销银行结算 账户的，应先撤销（ ），将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户 的撤销。 正确答案：ABC A、一般存款账户 B、专用存款账户 C、临时存款账户 D、法人代表的个人结算账户 78、预算单位除开设一个基本存款账户外，根据需要还可开立的账户有（ ） 正确答案：AB A、专用账户 B、一般账户 C、临时账户 D、以上都是 79、符合以下条件之一的，应认定为重点账户：（ ） 正确答案：ABCD A、月度借方累计发生额在认定标准以上的存款账户；月度贷方累计发生额在认定 标准以上的存款账户；月末余额在认定标准以上的存款账户； B、使用网上银行等自助服务系统的存款账户； C、当月更换过预留银行印鉴的账户；当月更换过对账地址的账户 D、新开立当月并已启用的账户。 80、经营性预算单位除（ ）以外的资金可转为定期存款，转为定期存款时须在 原资金账户开户银行办理，同时按原账户报送程序报财政部门备案。 正确答案：ABC A、中央财政拨款 B、地方财政补助 C、预算收入汇缴专用存款 D、经营业务收入 81、个人银行结算账户根据存款人身份信息核验方式及风险等级分为（ ）。 正确答案：ABCD 168 A、Ⅰ类银行账户 B、Ⅱ类银行账户 C、Ⅲ类银行账户 D、以上都对 82、个人银行账户Ⅱ类户可以办理（ ）等业务。 正确答案：ABCD A、存款 B、购买投资理财产品等金融产品 C、限额消费和缴费 D、限额向非绑定账户转出资金 83、个人银行账户Ⅲ类户可以办理（ ）等业务。 正确答案：CD A、存款 B、购买投资理财产品等金融产品 C、限额消费和缴费 D、限额向非绑定账户转出资金 84、重点账务核查内容包括（ ）。 正确答案：ABCD A、账据 B、账款 C、账实 D、内外账核查 85、代理开立个人银行账户的，银行应要求代理人出具（ ）。正确答案：ABCD A、合法的委托书 B、代理人身份证 C、被代理人身份证 D、银行认为有必要的，应要求代理人出具证明代理关系的公证书 86、个人客户在一个行/社范围内只能开立一个Ⅰ类账户，办理以下交易时，若客户 在行社范围内存在一个以上的Ⅰ类银行账户，综合业务系统将提示限制新开立账户： （ ）。 正确答案：ABCD A、个人开户 B、活期储蓄转个人结算 C、单户不动户转回 169 D、销户的抹账 87、综合柜员制网点柜员签退前，必须做好（ ）。 正确答案：ABCD A、清点现金重控等实物，与打印的查库报告单核对一致 B、换人交叉盘点现金重控凭证等实物，与打印的查库报告单核对一致 C、钱箱立即双人监督上锁 D、整理会计凭证与凭证整理单核对一致 88、信用社会计专用印章应采用（ ）的办法。 正确答案：ACD A、专人使用 B、双人保管 C、专人保管 D、专人负责 89、下列印章属于业务印章保管的是（ ）。 正确答案：ABC A、结算专用章 B、业务受理章 C、个人名章 D、附件章 90、变造的货币是指在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、（ ）等多种方 法制作，改变真币原形态的假币。 正确答案：ABD A、拼凑 B、移位 C、扫描 D、重印 91、柜员在办理业务时发现假币，应在假币（ ）加盖“假币”字样戳记。 正确答案：BD A、正面中间位置 B、正面水印窗 C、背面水印窗 D、背面中间位置 92、银行工作人员在收缴假币过程中，下列做法正确的有（ ） 正确答案：BD A、假币要没收是天经地义的事，你告哪里都不怕 170 B、耐心地向客户解释，适时讲解国家有关反假政策 C、把假币退还给客户 D、教会客户如何识别假币 93、重要空白凭证的使用应坚持（ ）的原则。 正确答案：ACD A、顺序使用 B、双人保管 C、即时销号 D、人离证收 94、下列对重要空白凭证描述正确的是（ ）。 正确答案：ABCD A、柜面使用时应当逐份销号 B、重要空白凭证管理要贯彻“印证分管，证押分管”的原则 C、重要空白凭证一律纳入表外科目核算 D、单位销户时必须将剩余的重要空白凭证交回注销 95、下列下哪些行为但尚未构成犯罪，涉及假人民币的，按照《中华人民共和国人 民币管理条例》第四十四条的规定予以处罚；涉及假外币的，对金融机构处以 1000 元 以下 3 万元以下的罚款。 正确答案：ABCD A、未按要求收缴假币的 B、发现假币而不收缴的 C、应向人民银行和公安机关报告而不报告的 D、截留或私自处理收缴的假币，或使已收缴的假币重新流入市场的 96、关于柜员尾箱盘点要求，以下描述正确的是：（ ） 正确答案：BCD A、营业前自盘时，现金、重要空白凭证可只轧大数。 B、营业前自盘时，现金可只轧大数，未使用整本重要空白凭证可按本盘点，盘点 时检查其首尾两份凭证，其他凭证需详细清点份数。 C、营业终了自盘时，对已打捆、整把的钞币可只轧大数，其余钞币需详细清点； 对原封成包、双人签封封包保管的凭证可只查看封包的完整性，其他凭证需清点份数。 D、会计专用印章盘点时，应逐枚翻看或加盖在指定纸质上进行核对。 97、下列属于有价单证的有（ ）。 正确答案：ABD A、国库券 B、各类债券 171 C、存折 D、定额存单 98、下列属于重要单证的是（ ）。 正确答案：ABD A、国库券 B、定额存单 C、存取款凭条 D、支票 99、（ ）盘点时，必须凭综合业务系统打印的查库报告表或移交清单进行盘点。 正确答案：BCD A、营业前自盘 B、交接盘点 C、营业终了自盘 D、交叉盘点 100、以下重要物品换人保管时，必须办理交接登记手续。（ ） 正确答案：ABCD A、现金 B、金银 C、有价单证 D、库房钥匙 101、金融机构间往来现金发生差错，发现差错行应同时保存（ ）。 正确答案：ABCD A、票币清点录像资料 B、捆扎绳 C、封条 D、腰条纸 102、现金长短款是指在办理（ ）等工作中发生的长、短款等错款。 正确答案：ABCD A、现金收付 B、整点 C、保管 172 D、调运 103、货币是指（ ）。 正确答案：BC A、纸币 B、外币 C、人民币 D、硬币 104、下列关于现金收、付款程序的叙述正确的是（ ）。 正确答案：BC A、现金收入必须“先记账，后收款” B、现金付出必须“先记账，后付款” C、现金收入必须“先收款，后记账” D、现金付出必须“先付款，后记账” 105、2005 年版 100 元纸币与 2015 年版 100 元纸币正面图案主要调整内容有（ ） 正确答案：ABC A、取消了票面右侧的凹印手感线、隐形面额数字和左下角的光变油墨面额数字 B、票面中部增加了光彩光变数字，票面右侧增加了光变镂空开窗安全线和竖号码 C、票面右上角面额数字由横排改为竖排，并对数字样式做了调整；中央团花图案 中心花卉色彩由桔红色调整为紫色，取消花卉外淡蓝色花环，并对团花图案、接线形式 做了调整；胶印对印图案由古钱币图案改为面额数字“100”，并由票面左侧中间位置调 整至左下角。 D、取消了右侧的全息磁性开窗安全线和右下角的防复印标记 106、银行业金融机构对于可以实现查询的（ ）现金收付渠道，根据冠字号码 记录与业务记录的匹配情况，在机身醒目位置张贴相应的统一标识 正确答案：ABC A、存取款一体机 B、柜台 C、取款机 D、便民自助终端 107、柜员对外营业、处理账务类业务或管理类业务前，必须先做柜员签到，（ ） 情况下需经授权后方可签到成功。 正确答案：AC A、非营业时间内 B、营业时间内 173 C、签退后再次签到 D、下午上班 108、柜员在进行本地授权时应实地核对的内容有（ ）。 正确答案：ABCD A、交易实物 B、记账凭证或其他业务操作依据 C、经办柜员屏幕输入的信息 D、交易成功后，交易凭证打印的信息 109、会计主管或其授权的其他会计人员根据财务管理或其他账务核算的要求，填 写内部账交易凭证，交柜面操作人员，内部账交易凭证包括（ ）。正确答案：ABCD A、现金收付现传票 B、转账传票 C、跨机构转账的特种转账传票 D、表外收付传票 110、实行综合柜员制，应遵守的规定（ ）。 正确答案：ABD A、大额现金收付需授权 B、特殊业务（挂失、抹账等）需交易授权 C、储蓄业务需复核 D、联行业务、汇票签发等应坚持印、压（押）、证分管 111、ETC 记账卡业务办理流程分为（ ）。 正确答案：ABD A、设备安装与激活 B、贷记卡委托付款签约 C、设备发放 D、设备发行 112、丰收贷记卡过期卡不可以办理以下哪些业务（ ） 正确答案：BC A、存款 B、取款 C、卡转出业务 D、以上都不对 113、对账可通过（ ）等方式发放余额对账单进行对账。也可通过网上银行进 行对账，必要时应进行上门对账。 正确答案：ABC 174 A、邮寄 B、回单箱 C、上门送达 D、临柜人员柜台对账 114、移动终端可以办理的业务功能有（ ）。 正确答案：ABC A、网银签约 B、客户信息同步 C、借记卡电子现金账户启用 D、理财购买 115、丰收借记卡财付通快捷支付业务是指持卡人可以在（ ）进行快捷支付签 约，并在支持财付通快捷支付的网站、商户进行支付交易，签约客户端的丰收借记卡还 具有发红包、转账等功能。 正确答案：ABC A、财付通网站 B、微信客户端 C、QQ 客户端 D、支付宝客户端 116、代理国库集中支付业务的特点:（ ） 正确答案：ABCD A、银行垫资，日终清算 B、多方合作，统一指令 C、多个模块，连贯操作 D、统一接口，便于管理 117、财政非税业务是指浙江农信发挥结算渠道组织能力方面的优势，综合运用 （ ）等载体，代理收缴浙江省财政厅下辖各县市区财政非税收入，并向浙江省财政 厅下辖各县市区财政局、各执收单位提供资金划拨和信息反馈服务。正确答案：ABCD A、支付宝 B、银联支付 C、网上银行 D、自助设备 118、客户欲办理电费缴费签约，可通过浙江农信系统哪些渠道实现？（ ） 正确答案：ABCD 175 A、网上银行 B、微信银行 C、自助终端 D、手机银行 119、属于企业会计核算基础条件的会计基本假设包括（ ）。正确答案：ABCD A、会计主体 B、货币计量 C、持续经营 D、会计分期 120、会计基础工作以县级行社作为考核对象进行综合评价时，应结合（ ）等 部门会计工作，进行综合评价。 正确答案：ABCD A、会计 B、科技 C、人事 D、业务 121、会计检查可采取的方式有（ ）。 正确答案：AC A、现场检查 B、突击检查 C、非现场检查 D、专项检查 122、会计管理部门应根据年度工作计划制订会计检查计划，检查计划应包括检查 的（ ）等事项。 正确答案：ABCD A、目的 B、内容 C、时间 D、形式 123、以下属于会计检查准备阶段的是（ ）。 正确答案：ABCD A、确定检查项目 B、制订检查方案 C、成立检查小组 176 D、发出检查通知 124、以下属于会计检查实施阶段的是（ ）。 正确答案：ABD A、检查分工 B、资料调阅 C、发出检查通知 D、实施检查（现场或非现场） 125、以下检查每月至少一次的是（ ）。 正确答案：AD A、行社总部现金凭证使用部门负责人或会计主管对本中心现金凭证库房及尾箱的 检查 B、会计检查辅导人员应对管辖的所有网点现金凭证库的检查 C、信用社（支行）主任（行长）或授权分管主任（行长）或会计主管对管辖的所 有网点的抵质押品、业务印章、压数机等重要实物的检查 D、信用社（支行）分管副主任（副行长，或会计主管），对辖内的现金凭证库房及 尾箱，检查一个营业网点 126、根据《中华人民共和国反洗钱法》，客户由他人代理业务时，金融机构应对 （ ）或者其他身份证明文件进行核对并登记。 正确答案：BD A、两人的代理协议 B、代理人的身份证件 C、被代理人的委托书 D、被代理人的身份证件 127、金融机构反洗钱工作的法律依据有（ ）。 正确答案：ABCD A、反洗钱法 B、金融机构反洗钱规定 C、金融机构大额和可疑交易报告管理办法 D、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 128、人民银行进行反洗钱行政调查时，被调查的金融机构应尽的义务主要有 （ ）。 正确答案：ACD A、配合调查义务 B、参与调查义务 C、如实提供信息义务 177 D、不得拒绝和阻碍义务 129、根据《浙江省农村合作金融机构客户洗钱风险评级管理暂行规定》，客户洗钱 风险级别可分为（ ）。 正确答案：BCD A、无风险 B、低风险 C、中风险 D、高风险 130、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，金 融机构除核对有效身份证件或者其他身份证明文件外，可以采取以下的一种或者几种措 施，识别或者重新识别客户身份（ ）。 正确答案：ABCD A、向公安、工商行政管理等部门核实 B、回访客户 C、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件 D、实地查访 131、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，出 现以下情况时，金融机构应当重新识别客户。（ ） 正确答案：ABCD A、客户行为或者交易情况出现异常 B、客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查 或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同 C、客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑 D、金融机构获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾 132、出现（ ）情况时，金融机构应当重新识别客户。 正确答案：ABCD A、客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、 注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的。 B、客户行为或者交易情况出现异常的。 C、客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查 或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的。 D、客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的。 133、符合下列任一条件的个人客户，应评定为高风险。（ ）正确答案：ABCD A、客户身份与我国及联合国安理会发布的恐怖分子或恐怖分子嫌疑人相同 178 B、账户发生涉嫌恐怖融资的可疑交易，或与恐怖组织、恐怖分子或恐怖分子嫌疑 人发生资金往来的客户 C、客户国籍为反洗钱、反恐怖融资监管薄弱的国家或地区 D、提供虚假身份证件或虚假身份信息的客户 134、反洗钱内控制度至少包含以下（ ）方面内容。 正确答案：ABCD A、核心管理制度 B、反洗钱工作检查、考核制度 C、内部审计制度 D、反洗钱培训、配合调查和保密等工作制度 135、各行社办理业务过程中，应在遵循保密制度的前提下，结合客户洗钱风险等 级，对高风险客户采取强化的风险控制措施，可酌情采取但不限于以下措施。（ ） 正确答案：ABCD A、进一步调查客户及实际控制人、实际受益人情况 B、进一步深入了解客户经营活动状况和财产来源 C、经高级管理层批准或授权后，再为客户办理业务或建立新的业务关系 D、合理限制客户通过非面对面方式办理业务的金额、次数和业务类型 136、进一步强化反洗钱工作措施，应重点关注以下可疑交易行为。（ ） 正确答案：ABCD A、“蚂蚁搬家”式资金转移 B、账户过渡性质明显，资金快进快出 C、交易金额体现汇率特征 D、以非面对面的交易方式，账户被他人控制使用 137、认真执行规定，切实履行反恐怖融资职责为进一步加强反恐怖融资工作，有 效预防与打击恐怖活动,应从（ ）几个方面着手。 正确答案：ABCD A、认真执行规定，切实履行反恐怖融资职责 B、严格名单管理，牢固构筑反恐怖融资防线 C、加强风险排查，提升反恐怖融资监测水平 D、查找短板漏洞，不断健全反恐怖融资工作机制 138、各反洗钱义务主体如发现涉及恐怖活动组织、恐怖活动人员名单中人员的资 产，应当立即采取冻结措施，并以书面形式向（ ）报告。 正确答案：ABC 179 A、资产所在地公安机关 B、资产所在地国家安全机关 C、资产所在地中国人民银行分支机构 D、资产所在地银监部门 139、增值税应税行为的范围为在中华人民共和国境内（ ）以及提供加工、修 理修配劳务。 正确答案：ABCD A、销售货物 B、销售服务 C、销售无形资产 D、销售不动产 140、下列情形为增值税视同销售的是：（ ）。 正确答案：ABC A、向其他单位或者个人无偿提供服务，但用于公益事业或者以社会公众为对象的 除外 B、购进礼品并向不特定客户赠送礼品 C、向其他单位或者个人无偿转让无形资产或者不动产，但用于公益事业或者以社 会公众为对象的除外 D、向客户提供转账服务并收取手续费 141、增值税的计税方法，包括（ ）和（ ）。 正确答案：AB A、一般计税 B、简易计税 C、一般纳税 D、小规模纳税 142、下列公式中正确的是：（ ）。 正确答案：ABCD A、应扣缴税额=购买方支付的价款÷（1+税率）×税率 B、应纳税额=当期销项税额－当期进项税额 C、销项税额=销售额×税率 D、销售额＝含税销售额÷（1+税率） 143、《营业税改征增值税试点有关事项的规定》中所指的直接收费金融服务，是以 提供直接收费金融服务收取的（ ）转托管费等各类费用为销售额。 正确答案：ABCD 180 A、手续费 B、佣金、酬金 C、管理费、服务费 D、经手费、开户费、过户费、结算费 144、银行主要从事资产业务、负债业务以及中间业务，涉及的相关增值税服务有 （ ）等。 正确答案：ABC A、金融商品转让 B、经纪代理服务 C、发放贷款 D、吸收存款 145、金融服务，是指经营金融保险的业务活动。包括（ ）。正确答案：ABCD A、贷款服务 B、直接收费金融服务 C、保险服务 D、金融商品转让 146、下列收入中，免征增值税的是（ ）。 正确答案：ACD A、买入返售金融机构债券利息收入 B、贷款利息收入 C、拆放同业利息收入 D、存出保证金利息收入 147、进项税额，指纳税人购进（ ），支付或者负担的增值税额。 正确答案：ABCD A、货物 B、加工修理修配劳务 C、服务 D、无形资产或者不动产 148、以下业务宣传费中，可抵扣进项的有：（ ）。 正确答案：AC A、购买的普通宣传品取得的增值税专用发票 B、购买购物卡取得增值税专用发票 C、购买的农产品取得的增值税专用发票、农产品收购发票 181 D、购买加油卡无法取得增值税专用发票 149、下列支出中，若取得增值税专用发票，能抵扣进项的是：（ ）。 正确答案：BCD A、业务招待费 B、广告费 C、印刷费 D、安全保卫费 150、增值税扣税凭证包括：（ ）。 正确答案：ACD A、增值税专用发票 B、增值税普通发票 C、农产品收购发票、农产品销售发票和完税凭证 D、海关进口增值税专用缴款书 151、下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣（ ）。 正确答案：ABCD A、用于简易计税方法计税项目 B、免征增值税项目 C、集体福利 D、交际应酬 152、增值税销售额，是指纳税人发生应税行为取得的全部价款和价外费用，价外 费用，是指价外收取的各种性质的收费，但不包括以下项目：（ ） 正确答案：AC A、代为收取的政府性基金或者行政事业性收费 B、价外向购买方收取的手续费 C、以委托方名义开具发票代委托方收取的款项 D、运输装卸费 153、增值税专用发票应按下列要求开具：（ ）。 正确答案：ABCD A、项目齐全，与实际交易相符 B、字迹清楚，不得压线、错格 C、发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章 D、按照增值税纳税义务的发生时间开具 154、纳税人按照人民币以外的货币结算销售额的，应当折合成人民币计算，折合 率可以选择销售额发生的当天或者（ ）的人民币汇率中间价。纳税人应当在事先 182 确定采用何种折合率，确定后（ ）个月内不得变更。 正确答案：BD A、月末日 B、当月 1 日 C、36 D、12 155、有下列（ ）违规行为之一的，给予有关责任人开除处分。 正确答案：ABCD A、盗窃、挪用库款的 B、在办理现金出纳业务时抽张的 C、以伪造、变造的货币换取真币的 D、擅自动用库存款垫付其他款项，或者白条抵库的 156、《浙江农信系统工作人员违规行为处理办法（2018 年版）》有下列（ ）情 形之一的，应当从重或加重处理。 正确答案：ABC A、故意违规且情节严重的 B、授意、指使、强令、胁迫他人违规的 C、拒不承认错误，阻挠、抗拒调查和处理的 D、经办人员抵制或报告无效，被迫实施违规行为的 157、《浙江农信系统工作人员违规行为处理办法（2018 年版）》有下列（ ）情 形之一的，可以从轻、减轻或者免于处理。 正确答案：ABCD A、违规后认识错误态度较好，能主动检查纠正错误或者坦白交待问题，并积极采 取补救措施，有效避免或者减轻损害后果发生的 B、违规后主动检举揭发他人的违规行为，经调查属实的 C、主动挽回损失、消除不良影响或者有效阻止危害结果发生的； D、有重大立功表现的 158、ETC 个人用户申请资料包括（ ）。 正确答案：ABC A、申请人身份证原件及复印件 B、申请签约车辆行驶证原件及复印件； C、申请办理贷记卡委托付款业务的客户本人的贷记卡 D、申请办理贷记卡委托付款业务的客户本人的借记卡 159、自 2019 年 2 月 25 日起，取消企业银行账户许可地区范围由江苏省泰州市、 183 浙江省台州市扩大至（ ） 正确答案：AC A、浙江省 B、深圳市 C、江苏省 D、上海市 160、自 2019 年 2 月 25 日取消开户许可后，企业开立、变更、撤销（ ）账户 由核准制改为备案制。 正确答案：AD A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 161、企业申请开立银行结算账户，应当按规定提交开户申请书，并出具下列开户 证明文件：（ ） 正确答案：ABCD A、营业执照 B、法定代表人或单位负责人有效身份证件 C、法定代表人或单位负责人授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人 的授权书以及被授权人的有效身份证 D、《人民币银行结算账户管理办法》等规定的其他开户证明文件 162、银行通过账户管理系统审核企业基本存款账户唯一性时，应当在系统中准确 录入（ ）等信息。 正确答案：BCD A、账号 B、企业名称 C、统一社会信用代码 D、注册地地区代码 163、进行个人结算户升降级交易的账户如存在（ ）时，拒绝交易。 正确答案：ABCD A、挂失 B、冻结 C、止付 D、存款证明 184 164、如丰收 e 户通账户为全功能账户，资金归集时则可归集（ ）卡。 正确答案：ABC A、本人本行卡 B、本人他行卡 C、他人本行卡 D、他人他行卡 165、小额免密免签功能是指具有 quickpass 标识的银联芯片借记卡、信用卡在指定 商户进行小额消费时，不必输入联机密码，不必在签购单上签字即可完成交易的功能， 此项功能为银联默认开通，目前借记卡客户可通过以下渠道关闭该功能（ ）。 正确答案：ACD A、丰收互联 APP B、个人网银 C、柜面 D、96596 客服热线 166、丰收互联转账认证方式有（ ）。 正确答案：BCD A、云证书 B、交易密码 C、交易密码+短信 D、交易密码+蓝牙宝 167、丰收 e 户通有哪些渠道可以开立（ ）。 正确答案：ACD A、移动终端 B、自助终端 C、柜面 D、丰收互联 APP 168、支持 ATM 机无卡取款的账户是（ ） 正确答案：ABCD A、丰收互联柜面上挂的借记卡账户 B、丰收互联柜面上挂的信用卡账户 C、已面签一类电子账户 D、已面签二类电子账户 169、丰收互联缴费通业务支持以下哪些子费种的缴费。 正确答案：ABCD 185 A、党费 B、物业费 C、学杂费 D、电费 170、丰收互联以下哪几项功能必须开通丰收 e 户通 。 正确答案：ABC A、资金归集 B、红包发送 C、理财购买 D、预约转账 171、微信钱包支持丰收卡以下哪些功能。 正确答案：ABCD A、提现 B、信用卡还款 C、快捷支付 D、以上都支持 172、享受（ ）专项附加扣除的纳税人，自符合条件开始，可以向支付工资、 薪金所得的扣缴义务人提供上述专项附加扣除有关信息，由扣缴义务人办理扣除；也可 以在次年向汇缴地主管税务机关办理汇算清缴申报时扣除。 正确答案：ABCD A、子女教育 B、住房贷款利息或者住房租金 C、赡养老人 D、继续教育 173、纳税人向扣缴义务人或主管税务机关办理住房贷款利息专项附加扣除时，应 当填报（ ）。 正确答案：ABCD A、住房权属信息 B、贷款方式 C、贷款合同编号 D、贷款期限 174、夫妻双方婚前分别购买住房发生的首套住房贷款，其贷款利息支出，婚后 （ ）。 正确答案：AC A、可以选择其中一套购买的住房，由购买方按扣除标准的 100%扣除 186 B、可以选择其中一套购买的住房，由夫妻双方按分别按扣除标准的 50%扣除 C、可以由夫妻双方对各自购买的住房分别按扣除标准的 50%扣除 D、不得扣除 175、纳税人在主要工作城市没有自有住房而发生的住房租金支出，个人所得税专 项扣除标准是：市辖区户籍人口超过 100 万的城市，为每月（ ）元，市辖区户籍人 口不超过 100 万的城市，为每月（ ）元 正确答案：AB A、1,100 B、800 C、1200 D、1500 176、取得综合所得需要办理个人所得税汇算清缴的情形包括（ ） 正确答案：ABCD A、从两处以上取得综合所得，且综合所得年收入额减除专项扣除的余额外超过 6 万元 B、取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得中一项或多项所得，且综合 所得年收入额减除专项扣除的余额超过 6 万元 C、纳税年度内预缴税额低于应纳税额 D、纳税人申请退税 177、下列关于《个人所得税专项附加扣除暂行办法》的说法正确的是（ ） 正确答案：ABD A、《个人所得税专项附加扣除暂行办法》中所称的专项附加扣除，包括个人所得税 法规定的子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等 6 项内容。 B、纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出，按照每个子女每月 1000 元的标 准定额扣除；年满 3 岁至小学入学前处于学前教育阶段的子女，也可按此标准扣除。 C、纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育的支 出，在取得相关证书的当年，按照 4800 元定额扣除。 D、纳税人在主要工作城市没有自有住房而发生的住房租金支出，可以按照一定标 准定额扣除 178、实体柜员按能否办理临柜业务及可授权的级别，分为经办柜员、主办柜员、 187 主管柜员。下列说法正确的是 正确答案：ABD A、经办柜员是指能办理临柜业务，且可对本机构柜员办理的业务授权的柜员。 B、主办柜员是指能办理临柜业务，且可对本机构和辖内机构业务进行授权的柜员。 C、主办柜员是指不能办理临柜业务，只可对本机构和辖内机构业务进行授权的柜 员。 D、主管柜员是指不能办理临柜业务，只允许进行业务查询、系统的各类管理工作， 且可以对本机构和辖内机构业务进行授权的柜员。 179、《民法典》规定，（ ）为特别法人。 正确答案：ABCD A、机关法人 B、农村集体经济组织法人 C、城镇农村的合作经济组织法人 D、基层群众性自治组织法人 180、《民法典》规定，营利法人包括（ ）等。 正确答案：ABC A、有限责任公司 B、股份有限公司 C、其他企业法人 D、合伙企业 181、智能柜员机设备管理员出现以下哪些情况时，必须对重要空白凭证进行双人 盘点。 正确答案：AC A、休假 B、日终 C、移交 D、午休 182、若现金附柜保险柜使用密码的，由加钞人员负责保管、修改密码（含密码棒）。 以下说法正确的有（ ） 正确答案：ABCD A、钥匙和密码由双人分管分用，平行交接。 B、密码每月至少更换一次 C、加钞人员发生变更，接交人员必须立即更换保险柜密码 D、对密码进行轮班管理的，轮班时可不更改密码，交接双方作好交接登记手续 183、厅堂综合柜员负责业务分流、审核、授权工作，主要职责是（ ）。 188 正确答案：ABCD A、客户引导、业务分流和营销服务 B、业务审核 C、异常业务的查询及协调处理 D、负责或协助完成加钞与清箱、重要空白凭证加载、清箱和未吐卡管理、回收凭 证、吞没卡管理等工作 184、业务开办网点应配备智能柜员机设备管理员，主要职责是（ ）。 正确答案：ACD A、机箱、卡箱、盾箱、票箱、钞箱等设备钥匙管理 B、业务审核 C、负责或协助完成加钞与清箱、重要空白凭证加载、清箱和未吐卡管理、回收凭 证、吞没卡管理等工作 D、耗材领用更换、设备故障自检、排除等运行维护工作。 185、根据《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》（银反洗发[2018]19 号）规定，业务部门承担洗钱风险的直接责任，建立相应的工作机制，将洗钱风险管理 要求嵌入哪些操作中？ 正确答案：ABCD A、产品研发 B、具体操作 C、流程设计 D、业务管理 186、法人金融机构开展洗钱风险自评估应当遵循（ ）原则。正确答案：ABCD A、全面性 B、客观性 C、匹配性 D、灵活性 187、法人金融机构应在分别评估不同地域、不同客户群体、不同产品业务、不同 渠道固有风险的基础上，汇总得出机构（ ）四个维度的固有风险评估结果，最终得 出对机构整体固有风险的判断。 正确答案：ABCD A、地域 B、客户 189 C、产品业务 D、渠道 188、法人金融机构实施风险评估应当选取科学合理的评估方法，通过恰当的（ ） 等形式，定性或定量开展评估。 正确答案：ABCD A、书面问卷 B、现场座谈 C、抽样调查 D、以上都是 189、《中国人民银行关于进一步做好受益所有人身份识别工作有关问题的通知》（银 发〔2018〕164 号）规定，义务机构及其工作人员应当将了解并确定最终控制非自然人 客户及交易过程或者最终享有交易利益的自然人作为受益所有人身份识别工作的目标， 采取定量和定性相结合的方法，对非自然人客户的（ ）等情况进行综合判断 正确答案：ABCD A、股权、控制权结构 B、财务决策 C、人事任免 D、经营管理 190、下列哪些可作为公司的受益所有人（ ） 正确答案：ABCD A、直接或者间接拥有公司股权 25%及以上的自然人 B、直接或者间接拥有公司表决权 25%及以上的自然人 C、通过人事、财务等其他方式对公司进行控制的自然人 D、公司的高级管理人员 191、《中国人民银行关于印发<法人金融机构反洗钱分类评级管理办法（试行）> 的通知》（银发〔2017〕1 号）指出：针对高风险业务要制定相应的风险管理措施，积极 开展风险警示，以下属于对高风险业务采取的针对性措施的是（ ）。正确答案：AB A、准确识别高风险业务，定期管理高风险业务，适时调整高风险业务范围 B、对高风险业务制定相应的风险管理措施，及时有效地开展风险提示 C、建立健全适合本机构的异常交易监测指标或模型 D、积极有效开展对可疑交易的人工甄别，提出有价值的重点可疑交易报告或案件 线索 190 192、在现金管理中，有下列行为之一的，给予主管人员和其他责任人员记大过至 开除处分。（ ） 正确答案：BCD A、利用职务上的便利，以伪造、变造的货币换取真币的 B、违反有关现金管理规定，允许单位和个人超额提取现金的； C、违反有关规定允许非基本存款账户提取现金的 D、对单位和个人异常频繁大额提取现金不按规定报告或报批的 193、柜员按是否为实体柜员，分为（ ）。 正确答案：BC A、综合柜员 B、实体柜员 C、虚拟柜员 D、客户经理 194、下列项目禁止综合柜员操作的有（ ） 正确答案：BC A、坚持“一日二轧库”制度 B、在自己的终端上办理自己的存取款业务 C、在监控未开启前或关闭后发生的临柜业务 D、从他行（社）调入的整捆现金应在有效监控下拆把清点细数后才能对外支付， 客户要求不拆捆清点的除外。 195、信用社表外科目记账（ ）。 正确答案：BD A、采用借贷记账法 B、采用单式记账 C、采用复式记账 D、采用收付记账法 196、农村合作金融机构必须加强内部账管理，定期不定期的进行内部账核查工作， 以下说法正确的是（ ） 正确答案：ABD A、内部账不得有透支余额 B、内部账交易业务必须作为事后监督的重点内容 C、内部账核查每季至少一次 D、内部账应按规定挂账并及时清理 197、同一核算主体内发生的表内业务分户账均同时进行借方和贷方的记账支持 （ ）并在同一交易中实行记账平衡。 正确答案：ABCD 191 A、一借一贷 B、一借多贷 C、多借一贷 D、多借多贷 198、以下（ ）需按季或年填发“余额对账单”与客户对账。 正确答案：BC A、所有支票存款账户 B、自然人大额（大额标准由联社、合作银行发文确定）贷款账户 C、所有单位贷款账户 D、所有单位存款账户 199、柜员办理客户的挂失业务时，要加强客户账户信息如地址（ ）等的询问 和核对，并核实身份证件。 正确答案：ABCD A、联系电话 B、上笔交易日期 C、开户日期 D、账户余额 200、储户发生存单（折）挂失必须持本人有效身份证件，并提供（ ）等情况。 正确答案：ABCD A、账号或住址 B、期限及金额 C、存款时间 D、姓名 201、解除挂失处理的方式主要有（ ）。 正确答案：ABD A、撤销挂失 B、挂失销户 C、新开户 D、挂失补开 202、挂失后的账户，可以办理（ ）业务。 正确答案：ABCD A、冻结业务 B、代扣类业务 C、法院强制扣款业务 192 D、止付业务 203、（ ）账户挂失补开后不变更账号。 正确答案：ABCD A、活期一本通账户 B、整存零取账户 C、存本取息定期储蓄存款 D、股金证 204、银企对账的账户范围包括（ ） 正确答案：ABCD A、单位银行结算账户 B、单位定期存款账户 C、单位通知存款账户 D、保证金账户 205、已转为不动户的存款账户可以进行以下操作（ ）。 正确答案：AB A、挂失 B、销户 C、存款 D、止付 206、有权机关办理查询时，可对存款人资料进行（ ）。 正确答案：ABC A、复印 B、照相 C、抄阅 D、借走 207、协助有权机关办理冻结业务时，经办人员应核实（ ）。 正确答案：ACD A、工作证或执行公务证 B、身份证 C、协助冻结存款通知书 D、冻结存款裁定书或决定书 208、金融机构在协助有权机关办理查询、冻结、扣划存款手续时，应对下列（ ） 情况进行登记。 正确答案：ACD A、执法人员姓名和证件号码 B、金融机构复核人员姓名 193 C、金融机构经办人员姓名 D、被查询、冻结、扣划单位或个人的名称或姓名 209、下列既有查询权，又有冻结、扣划权的有权机关有（ ）。 正确答案：AB A、法院 B、税务机关 C、公证处 D、公安局 210、下列既有查询权，又有冻结权的机构有（ ）。 正确答案：BCD A、审计机关 B、监狱 C、监察机关 D、证券监督管理机关 211、浙江省农村合作金融机构单位结算账户在省内农村合作金融机构间通存，按 通兑级别可分为（ ）。 正确答案：ABCD A、不通兑 B、信用社（支行）级 C、县级 D、省级 212、单位结算账户通兑业务代理机构应依据合法、有效的原始凭证，及时为客户 办理通兑业务，对数据录入的（ ）负责。 正确答案：ABC A、真实性 B、准确性 C、完整性 D、有效性 213、必须由有权机关执法人员依法送达后才能办理的业务有（ ）。 正确答案：ABCD A、冻结通知书 B、扣划通知书 C、解冻通知书 D、查询通知书 194 214、办理开户业务时，柜员应审查《开户申请书》和相关证明文件的（ ）。 正确答案：ABC A、真实性 B、完整性 C、合规性 D、重要性 215、必须由客户本人办理的业务有（ ）。 正确答案：BD A、挂失 B、挂失解挂 C、开立借记卡 D、开立贷记卡 216、必须由客户提供有效身份证件才能办理的业务有（ ）。 正确答案：BD A、个人存折户销户 B、账户信息修改 C、个人存折户换发 D、改密 217、省内地方性社会组织开立临时存款账户，应出具（ ）。 正确答案：BCD A、法人代表签字的开户申请书 B、《社会组织名称预登记通知书》 C、所有捐资人签字或签章确认的开户申请书 D、《关于开立临时存款账户的通知》 218、浙江省农村合作金融机构客户账户资金损失保险所指的“客户账户”包括： （ ）。 正确答案：BCD A、浙江农信客户所开立的对公账户 B、浙江农信客户所持有的丰收卡（借记卡、信用卡） C、浙江农信客户所持有的存折账户 D、浙江农信客户所持有的网上银行、手机银行上挂账户、综合电子账户 219、银行为开户申请人开立个人银行账户时，应要求其提供本人有效身份证件， 并对身份证件的（ ）进行认真审查。 正确答案：BCD A、完整性 195 B、真实性 C、有效性 D、合规性 220、银行通过电子渠道非面对面为个人开立 III 类户，应当向绑定账户开户行验证, 验证的信息应当至少包括（ ）要素。 正确答案：ABC A、开户申请人姓名 B、居民身份证号码 C、手机号码 D、绑定账户是否为Ⅰ类户或者信用卡账户 221、金融机构就存放同业资金开立专用存款账户，应向银行出具（ ）。 正确答案：ABC A、其开立基本存款账户规定的证明文件 B、基本存款账户开户许可证 C、双方签署的资金存放协议 D、银行高管决议 222、异地从事临时经营活动的单位申请开立临时存款账户,应向银行出具下列证明 文件 正确答案：ACD A、基本存款账户开户许可证 B、驻在地主管部门同意设立临时机构的批文 C、营业执照正本 D、临时经营地工商行政管理部门的批文 223、Ⅱ类户办理下列业务不能超过规定限额：（ ）。 正确答案：ACD A、取现 B、购买投资理财产品 C、消费和缴费 D、向非绑定账户转出资金 224、客户小李申请开立借记卡，经办柜员小王通过联网核查公民身份信息系统查 询小李的公民身份信息，并需要验证小李居民身份证所记载的（ ）等信息的真实性。 正确答案：ABCD A、公民身份号码 196 B、签发机关 C、姓名 D、照片 225、在香港合法注册成立的香港某电子有限公司，可以向我行申请开立（ ） 人民币银行结算账户。 正确答案：ABC A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 226、浙商银行某分行申请在我行开立同业银行结算账户，我行至少应采取下列 （ ）方式对存款银行开户意愿的真实性进行核实 正确答案：AC A、通过大额支付系统向浙商银行股份有限公司进行核实 B、通过大额支付系统向存款银行浙商银行股份有限公司某分行进行核实 C、到存款银行浙商银行股份有限公司某分行上门核实 D、通过本行在异地的分支机构到浙商银行股份有限公司上门核实 227、被害人受骗后向银行举报的，应出示本人有效身份证件，填写《紧急止付申 请表》详细说明（ ） 正确答案：ACD A、资金汇出账户、收款人账户 B、收款人开户行名称、行号 C、疑似诈骗电话或短信内容 D、资金汇出渠道、汇出金额、汇出时间 228、下列关于身份联网核查的说法中正确的是（ ） 正确答案：ACD A、对联网核查结果不一致但无法确切判断客户出示的居民身份证为伪造证件的， 不得随意拒绝为客户办理业务 B、对于已经建立业务关系并核实过身份证真实性的客户，银行机构可以不再重复 核查 C、对于个人银行业务，银行机构原则上应先办理业务，事后再及时进行进一步的 核实 D、对联网核查结果不一致的，可采取机具阅读等方式进一步核查证件真伪 229、农信银全国通存通兑业务不涵盖的业务范围：（ ） 正确答案：ABD 197 A、更换存折或银行卡；修改客户的支付条件（包括密码的修改）； B、重写磁条信息；补登折；打印对账单。 C、账户信息查询 D、存折和银行卡的挂失、解挂； 230、因操作失误发生农信银业务错款可采取（ ）等补救措施。 正确答案：BCD A、抹账[006688] B、冲销[003716] C、补正[003717] D、错账处理交易[003918] 231、按规定，以下应由信用联社（商业银行）统一刻制的印章有（ ）。 正确答案：BCD A、汇票专用章 B、结算专用章 C、业务公章 D、清讫章 232、印章的（ ）等都必须在《印章（印模）、押（压）使用保管登记簿》上详 细记载，也可在电子档案管理系统的登记簿中进行登记，无需有关人员签章。 正确答案：ABCD A、刻制 B、下发 C、启用 D、销毁 233、临柜人员领用重要空白凭证数量原则上控制在（ ）或（ ）的使用量。 正确答案：BC A、2 本 B、1-2 本 C、一个星期 D、一个月 234、重要空白凭证在（ ）应作废处理。 正确答案：ABD 198 A、使用前污损 B、使用中填写错误 C、使用后污损 D、使用中打印错误 235、重要单证的调拨分为（ ）。 正确答案：ACD A、同一机构柜员间调拨 B、农村合作金融机构与其他金融机构 C、他处购入 D、系统内跨机构调拨 236、实施综合柜员制网点，其监控录像设施管理有以下（ ）要求。 正确答案：BCD A、营业期间监控机柜可以不上锁 B、信用社应对监控进行调阅查看 C、监控录像保存不少 1 个月 D、监控设施应由专人负责 237、机构撤并时，被撤并网点重要单证处理表述正确的有（ ）。正确答案：CD A、作废后销毁 B、作废后与当天凭证一并装订 C、退回上级农村合作金融机构 D、转入移入网点 238、内部查阅会计档案，应由调阅人提出申请，并经（ ）批准。 正确答案：AB A、档案管理部门负责人 B、会计部门负责人 C、会计人员 D、单位领导 239、以下会计档案应永久保管的有（ ）。 正确答案：ABCD A、机构变动交接清册 B、挂失申请书、登记簿及补发凭单收据 C、股权变更相关资料 199 D、系统上线、结转时的数据移植资料 240、电子档案管理系统身份证联网核查的模式有（ ） 正确答案：ABCD A、联机自动核查方式 B、手动核查方式 C、脱机自动核查方式 D、以上都是 241、可以在会计电子档案管理系统进行登记管理的登记簿有（ ） 正确答案：ABCD A、《营业场所人员进出登记簿》 B、《协助查询、冻结解冻、扣划登记簿》 C、《会计、出纳业务差错登记簿》 D、《会计档案调阅登记簿》 242、会计凭证的传递应做到（ ）。 正确答案：ABC A、在内部传递 B、先急后缓 C、先外后内 D、先现金后转账 243、营业终了，必须将（ ）物品入库保管。 正确答案：ABCD A、现金 B、有价证券 C、业务印章 D、质押存单 244、下列（ ）和同锁库是管库“五同”规定的内容。 正确答案：BCD A、同盘库 B、同进库 C、同开库 D、同出库 245、下列（ ）属于农村合作金融机构会计核算十六项基本规定内容。 正确答案：ABCD A、他行票据，收妥抵用 200 B、当时记账，账折见面 C、科目账户，使用正确 D、人员变动，交接清楚 246、柜员交接时须核对一致的内容有（ ） 正确答案：ABCD A、移交清单 B、现金重控等实物 C、移交柜员的轧账记录 D、接交柜员的轧账记录 247、出纳工作的主要任务有（ ）。 正确答案：ABCD A、严格库房管理，确保库款安全 B、保管现金、金银、外币和有价单证 C、做好现金供应和回笼工作 D、残损人民币的回收与上缴 248、下列可直接办理现金调拨是（ ）。 正确答案：ABC A、县级清算中心与辖内各网点 B、信用社/支行与其管辖的网点 C、中心库与其管辖的营业机构 D、同一支行分理处与分理处 249、人民币硬币有（ ）等情形之一不宜流通。 正确答案：ABCD A、穿孔，裂口 B、变形，磨损 C、氧化 D、文字、面额数字、图案数字、图案模糊不清 250、实行社会化守押的联社（合作银行），现金调入机构接收柜员应（ ）办理 入库。 正确答案：ABCD A、检查款箱锁、封 B、登记“款箱交接登记簿” C、双人打开款箱 D、款箱中现金与现金调拨单核对 251、现金调拨是指（ ）的现金往来业务。 正确答案：ABCD 201 A、同一联社、合作银行内网点间 B、同一网点的柜员间 C、农村合作金融机构与人民银行 D、农村合作金融机构与其他金融机构 252、实体柜员按能否办理临柜业务及可授权的级别，分为（ ）。 正确答案：ACD A、经办柜员 B、授权柜员 C、主办柜员 D、主管柜员 253、柜员授权按授权模式分为（ ）。 正确答案：AC A、静态授权 B、本地授权 C、动态授权 D、远程授权 254、下列关于授权业务的说法正确的有（ ）。 正确答案：ABCD A、多人授权累加额度超过机构额度时，实际执行机构额度 B、单人授权额度不足时需多人授权，多人授权的额度为单人授权额度的累加 C、柜员办理超过本人操作额度的业务时，须经有权授权柜员的授权 D、经本地授权后仍无法完成交易的，需提交远程授权 255、柜员办理客户申请的无折（或卡）存款（或资金转入）无误，客户申请抹账 的，应（ ）。 正确答案：ACD A、不予办理 B、由客户自行发起存取款的反向交易进行账务处理 C、由客户应自行联系存款账户所有人处理 D、可根据实际情况填写《银行间支付结算风险协助防范委托书》发送至受托行， 并电话联系受托行进行相应的防范处理 256、因柜员操作失误需进行抹账操作，正确的做法是（ ）。 正确答案：ABD A、对涉及客户账的抹账业务须经客户签章确认；无法经客户确认，属非金额差错 的应双人记载抹账确认书和错账登记簿并保存有关监控录像。 202 B、抹账的相关凭证及其原交易凭证均作为业务凭证不得撕毁。 C、若涉及客户账交易金额差错客户已在原交易凭证上签章又无法经客户在场确认 错账的可以抹账也可作长短款挂账处理。 D、须经会计主管或其授权的其他会计人员审批并授权。 257、下列关于目前我省农村信用社执行的定活两便储蓄存款政策，叙述正确的有 （ ）。 正确答案：AC A、存期不足三个月的，按支取日活期储蓄存款利率计息 B、定活两便储蓄存款支取时根据实际存期靠档计息，存期超过整存整取最低档次 且在一年以内的，分别按存入日同档次整存整取利率打六折计息 C、定活两便储蓄存款支取时，按同档次整存整取利率打六折后低于活期储蓄存款 利率的，按活期储蓄存款利率计息 D、定活两便储蓄存款如遇存期内利率调整的，分段计息 258、个人整存整取储蓄存款销户时，下列说法哪些是错误的（ ）。 正确答案：BCD A、到期按存单开户日或自动转存日挂牌公告的利率计付利息 B、提前支取按开户日银行挂牌公告的活期储蓄利率计付利息 C、逾期部分按开户日或自动转存日挂牌公告的活期利率计付利息 D、部提存单到期按存单部提日挂牌公告的定期利率计付利息 259、外币整存整取定期储蓄存款存期包括（ ）。 正确答案：ABCD A、一个月 B、三个月 C、半年 D、一年 260、下列关于整存整取定期储蓄存款开户流程正确的是（ ）。正确答案：ACD A、柜员审查身份证件是否真实有效，并当面清点现金是否相符。 B、开户时，应提供本人身份证件或其复印件，代理开户还应提供代理人身份证件 或其复印件 C、启动系统交易码办理开户手续，并核对打印信息与申请信息是否一致，将凭条 交客户核对并签字确认。 D、柜员经审查签字信息无误后，加盖业务公章（或储蓄业务公章）连同客户身份 203 证件，交给客户。 261、下列按活期储蓄利率计息的有（ ）。 正确答案：ACD A、整存整取定期储蓄存款提前支取 B、定活两便储蓄存款实际存期 3 个月 C、定活两便储蓄存款实际存期 2 个月 D、零存整取定期储蓄存款逾期部分 262、零存整取定期储蓄存款存期分为（ ）。 正确答案：ABD A、一年 B、三年 C、二年 D、五年 263、整存零取定期储蓄存款存期包括（ ）。 正确答案：ACD A、一年 B、二年 C、三年 D、五年 264、整存零取定期储蓄存款的支取期包括（ ）一次。 正确答案：ABD A、一个月 B、三个月 C、一年 D、六个月 265、浙江省农村金融机构负责制借记卡的管理部门是（ ）。 正确答案：AC A、省联社卡中心 B、省联社 C、各地市清算中心 D、各县级清算中心 266、现系统对借记卡主档信息（ ）信息可以进行维护。 正确答案：ABCD A、对账单地址 B、电话信息 C、年费 204 D、员工标志 267、开立个人人民币储蓄账户或结算账户时，银行应该注意以下几点（ ）。 正确答案：ABCD A、要求出示真实有效的客户身份证件或者其他身份证明文件，通过身份证联网信 息核查系统进行核对并登记其身份基本信息 B、授权他人办理的，应采取合理方式确认代理关系的存在。 C、核对代理人的有效身份证件或者身份证明文件 D、登记代理人的姓名或者名称、联系方式、身份证件或者身份证明文件的种类、 号码。 268、开立个人人民币储蓄账户或结算账户时，银行应重点关注（ ）。 正确答案：ABC A、大额现金开户 B、异常开户 C、存款的资金来源、金额与存款人身份背景、职业背景、收入情况是否相符 D、一般存款账户 269、个人活期存折户转为借记卡账户有下列情况的账户不允许办理折转卡业务 （ ）。 正确答案：BCD A、当日账户发生账务类交易已抹账 B、账户状态为挂失、止付、冻结等异常情况 C、外币账户或包含外币账户的活期一本通账户 D、当日账户发生账务类交易 270、个人活期存款开户，根据客户需要选择不同的支取方式，支取方式有（ ）。 正确答案：ABCD A、任意 B、印鉴 C、密码 D、证件 271、个人通知存款按存款人提前通知的期限长短划分为（ ）两个品种。 正确答案：AD A、一天 205 B、五天 C、一个月 D、七天 272、整存整取定期存款的存期有（ ）。 正确答案：ABD A、一年 B、三年 C、八年 D、五年 273、银行应对存款人的开户申请书填写的事项和证明文件的（ ）进行认真审 查。 正确答案：ABD A、合规性 B、真实性 C、唯一性 D、完整性 274、存款账户止付可分为（ ）。 正确答案：AD A、全额止付 B、贷方止付 C、借方止付 D、部分止付 275、对个人存款账户单笔金额超过 5 万元（含）的现金存取，银行应（ ） 正确答案：ABD A、核对客户的有效身份证件或其他身份证明文件 B、若是身份证，则通过联网核查无误后方可支付 C、如为代办，可只审核代理人身份，不必审核被代理人身份 D、如为代办，应同时审核代理人和被代理人身份 276、客户办理定活通业务，以下金额可办理约定转存定期存款的有：（ ） 正确答案：CD A、800 元 B、1500 元 C、5000 元 206 D、1000 元 277、存折类个人定期存款包括（ ） 正确答案：ABCD A、零存整取定期储蓄存款 B、整存零取定期储蓄存款 C、存本取息定期储蓄存款 D、使用定期一本通存折的整存整取定期储蓄存款和使用定期一本通存折的个人通 知存款。 278、客户申请办理存折类个人定期存款自动续存与自动支取业务中，个人定期存 款账户与相对应的个人活期存款账户必须（ ）。 正确答案：ABC A、在同一法人机构内开户 B、属同一客户所有 C、综合业务系统客户内码相同 D、转出账户通兑级别必须为通兑 279、下列关于中文大写金额的描述正确的是（ ）。 正确答案：ABCD A、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币” 字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币” 三字 B、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字有“分”的，“分” 后面不写“整”（或“正”）字 C、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字。 在“角”之后可以不写“整”或“正”字。大写金额数字有“分”的，分后面不写“整” （或“正”）字 D、在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、 拾、元、角、分”字样。 280、下列关于综合业务系统中的账号规则的说法正确的是（ ）正确答案：BC A、客户账号共 18 位，组成规则为：6 位机构号+10 位顺序号+2 位校验号。其中顺 序号分网点依次排序。 B、内部账号 20 位，组成规则为：6 位机构号+2 位币种+6 位核算码+4 位顺序号+2 位校验号。其中 4 位顺序号分网点依次排序。 C、客户账号共 15 位，组成规则为：3 位产品码+10 位顺序号+2 位校验位。其中顺 207 序号为全省大排序。 D、内部账号 20 位，组成规则为：6 位机构号+2 位币种+6 位核算码+4 位顺序号+2 位校验号。其中 4 位顺序号为全省大排序。 281、定活通业务签约可以变更的事项有（ ）。 正确答案：ABC A、最低转存金额 B、原约定的“活期转定期存款（通知存款）”改为“活期转通知存款（定期存款）” C、转入的定期存款期限 D、定活通活期账户最低留存金额变更 282、单位结算账户认购大额存单支持存折户和支票户购买，可认购的单位结算账 户不包括（ ）。 正确答案：BD A、一般户 B、临时户 C、专用户 D、集团账户虚子账户 283、大额存单账户为（ ）时，不能提前支取。 正确答案：ABD A、借冻 B、双冻 C、部止 D、全止 284 、 24 小 时 业 务 柜 面 应 急 业务开启后，应急行社业务范围仅限于办理 （ ）。 正确答案：ABCD A、个人账户活期取款、IC 卡支取 B、信用卡取款、IC 信用卡取款 C、存款销户、定期一本通支取 D、因取款业务办理相关的补登折、存折存单换发、改密写磁 285、账户状态为（ ）的丰收借记卡，可办理对账簿签约。 正确答案：ACD A、正常 B、挂失 C、止付 208 D、冻结 286、自助终端提供对账簿打印功能，以下状况可提供打印交易明细有（ ）。 正确答案：BCD A、签约日期前的交易明细 B、跨核算主体的单卡户 C、账户状态为口挂或书挂 D、账户状态为止付或冻结 287、以下关于大额存单持有证明说法正确的是（ ）。 正确答案：ABCD A、客户大额存单持有证明仅限于认购机构办理 B、客户认购大额存单的活期账号的状态为密挂或书密挂时不可办理大额存单持有 证明 C、客户大额存单持有证明可重复开具，再次开具时不需要收回原已开具的持有证 明 D、持有证明在大额存单支取时不收回，不挂失补开 288、定期一本通批量销户的人民币定期存款账户，该交易支持（ ）存款种 类。 正确答案：ABCD A、整存整取 B、通知存款 C、贴心存 D、定活两便 289、2017 年 1 月 1 日起，综合业务系统将暂停异常账户所有非柜面业务，异常账 户包括（ ）。 正确答案：ABCD A、被公安机关认定并纳入“可疑账户”名单 B、被公安机关认定并纳入“涉案账户”的开户人名下其它账号 C、被公安机关认定并纳入“冒名证件”开户人名下所有账号 D、2016 年 4 月 1 日后开户之日起 6 个月内无交易记录的不活跃账户 290、自 2016 年 12 月 1 日起，电子汇划普通贷记业务支持（ ）汇款。 正确答案：ABCD A、紧急类 B、即时类 209 C、延时类 D、以上都是 291、延时类汇款包括（ ）。 正确答案：ACD A、普通汇款 B、一般汇款 C、次日汇款 D、隔日汇款 292、对发现单位客户（ ）等情形的，发卡银行应停止为其办理单位结算卡业 务并注销卡片。 正确答案：ABCD A、非实名开卡 B、持卡人违规用卡 C、出租、转借和买卖单位结算卡 D、以单位结算卡进行洗钱、套现 293、对确有受理（ ）等违法行为的商户，收单机构应立即终止其银行卡 交易，并向公安部门报案，将有关情况报告人民银行，将商户和其法定代表人或负责人 的相关信息报送人民银行征信系统，并积极向中国银联银行卡风险信息共享系统报送。 正确答案：ACD A、套现 B、黑名单卡 C、盗录信息 D、欺诈 294、发卡机构应在信用卡协议中以显著方式提示（ ）等，确保持卡人充分知 悉并确认接受。 正确答案：ABCD A、信用卡利率标准 B、计结息方式 C、免息还款期 D、最低还款额待遇的条件和标准 295、移动销售点终端（POS）原则上只能布放于（ ）等确有使用需求的行业 商户。 正确答案：ABCD A、航空、餐饮 210 B、交通罚款 C、上门收费 D、移动售货和物流配送 296、发卡银行应对同一持卡人名下的多个信用卡（ ）等合并管理，设定总授 信额度上限。 正确答案：ABCD A、账户授信额度 B、分期付款总体授信额度 C、附属卡授信额度 D、现金提取授信额度 297、发卡银行发放银行卡卡片时，应向持卡人书面告知（ ）等信息。 正确答案：ABCD A、安全用卡须知 B、客户服务电话 C、服务和收费信息查询渠道 D、信用卡账单日期 298、经批准发行磁条预付卡或电子现金的商业银行，应从发行对象（ ）消费 者权益保护等方面确保业务合规、风险可控，防止对社会风气及经济金融秩序带来负面 影响。 正确答案：ABD A、身份核验 B、发票开立 C、资金余额 D、反洗钱义务履行 299、发卡银行应建立完备的持卡人档案，主要包括（ ）等复印件或影印件、 电子数据。 正确答案：ABCD A、申请表 B、领用合同（或协议 C、 证明文件和有效身份证件 D、 申领信用卡的相关资信证明 300、对违反（ ）等规定的行为，由人民银行依法实行政处罚。造成相关方损 失的，发卡银行应承担相应的赔偿责任。 正确答案：ABCD 211 A、账户管理 B、账户实名制 C、银行卡业务安全管理 D、反洗钱管理 301、对个人代理多人办理借记卡的，发卡银行应全面了解审查代理人（ ）等 情况。对理由明显不正当的，应拒绝发卡。 正确答案：ABD A、职业背景、代理办理的目的 B、性质 C、原因 D、理由 302、客户申请办理批量开卡时，要求客户必须提供证明文件有（ ）。 正确答案：ABCD A、单位证明资料 B、经办人有效身份证件原件及复印件 C、批量开卡清单及申请书 D、开卡人有效身份证件复印件 303、银行卡按载体不同分为（ ）。 正确答案：AC A、磁条卡 B、联名卡 C、芯片卡 D、非联名卡 304、ATM 机加钞员的的主要工作职责是（ ）。 正确答案：AC A、负责保管、修改 ATM 保险柜密码 B、负责保管 ATM 的两把钥匙（电子柜钥匙、ATM 保险柜钥匙）。 C、负责 ATM 加钞、清箱、对账工作 D、负责清机工作 305、ATM 机管理员在接到卡被 ATM 机呑没的客户前来办理取卡手续时，管理员应 详细记录（ ）。 正确答案：ABCD A、卡号 B、持卡人姓名 212 C、还卡时间 D、并请客户签名 306、ATM 装机机构需设立的登记簿包括（ ）。 正确答案：ABCD A、《清箱登记簿》 B、《密码钥匙使用登记簿》 C、《吞没卡登记簿》 D、《运行登记簿》 307、自助设备日常巡检的内容主要包括自助设备的（ ）： 正确答案：ABCD A、监控摄像头 B、插卡口 C、出钞口 D、密码键盘 308、丰收贷记卡具有下列（ ）功能。 正确答案：ABCD A、消费结算 B、取现 C、存款 D、转账 309、丰收贷记卡主卡的基本申领条件为（ ）。 正确答案：ABCD A、年满 18 周岁 B、有完全民事行为能力 C、有合法、稳定收入来源 D、资信良好 310、贷记卡电子现金账户具备（ ）等交易的全部和部分功能，不具备透支、 转账、取现功能。 正确答案：ACD A、小额快速支付 B、大额存款 C、查询 D、充值 311、持卡人若发生贷记卡（ ）等情形，应立即通过电话银行、网上银行等电 子银行渠道或到发卡机构营业网点办理挂失。 正确答案：ABCD 213 A、遗失 B、被窃 C、被冒用 D、遭他人非法占有 312、贷记卡业务中，计算本期账单最低还款额时下列哪几项需全额计入。 正确答案：BD A、本期取现金额 B、本期未还利息 C、本期消费金额 D、本期分期分摊未还金额 313、贷记卡业务中，计算本期账单最低还款额时下列哪几项按 10%金额计入。 正确答案：AC A、本期取现金额 B、本期未还利息 C、本期消费金额 D、本期分期分摊未还金额 314、下列哪几项贷记卡业务可以在营业网点办理。 正确答案：ABD A、受理办卡申请 B、存取款业务 C、止付 D、销户 315、丰收贷记卡持卡人可在全省任一营业网点办理（ ）。 正确答案：ABC A、卡片启用 B、交易密码重置 C、查询密码设置/重置 D、账户信息修改 316、丰收贷记卡改密业务可在（ ）进行办理。 正确答案：AB A、全省任一营业网点 B、浙江农信 ATM C、电话银行 214 D、网上银行 317、（ ）可以作为申领丰收贷记卡的有效身份证件。 正确答案：ACD A、居民身份证 B、居民户口簿 C、军官证 D、武装警察警官证 318、丰收贷记卡按发行对象不同分为（ ）。 正确答案：AD A、单位卡 B、金卡 C、普卡 D、个人卡 319、办理丰收贷记卡时，营业网点的主要业务职责包括（ ）。 正确答案：ABCD A、受理丰收贷记卡办卡申请 B、为丰收贷记卡持卡人办理重置密码业务 C、为丰收贷记卡持卡人办理卡片启用业务 D、按规定办理丰收贷记卡存取款及转账业务 320、（ ）是属于丰收贷记卡职业条件良好客户申请类。 正确答案：ABC A、国家公职人员 B、各类事业单位编制人员 C、经济效益较好企业员工 D、个体工商户 321、免担保贷记卡的第一联系人是指申请人的（ ） 正确答案：ABCD A、配偶 B、父母 C、兄弟姐妹 D、子女 322、信用卡正面包括哪些内容。（ ） 正确答案：ABD A、发卡银行名称和标志 B、信用卡卡号及有效期 215 C、签名栏 D、持卡人姓名及信用卡防伪标志 323、信用卡背面包括哪些内容。（ ） 正确答案：ABD A、磁条 B、后４位卡号和安全验证码 C、凸印卡号 D、热线电话号码 324、客户申请临时调高信用额度需符合（ ）条件。 正确答案：ACD A、卡片启用 90 天以上 B、卡片启用 180 天以上 C、账户正常使用且无不良记录 D、最近 3 个月有 3 次以上消费记录 325、客户申请长期调高信用额度需符合（ ）条件。 正确答案：BCD A、卡片启用 90 天以上 B、卡片启用 180 天以上 C、账户正常使用且无不良记录 D、持卡人职业、收入等基本情况发生良性变化 326、持卡人可通过（ ）等不同渠道进行分期付款申请。 正确答案：ABCD A、网点柜面 B、网上银行 C、电话银行 D、短信 327、发卡机构可以通过下列（ ）方式审查申领人及其担保情况。 正确答案：ABCD A、电话核实 B、信函调查 C、当面核实 D、利用联网核查系统等进行核实 328、网上银行（ ）业务必须由客户本人办理，他人不得代为办理。 正确答案：ABCD 216 A、签约 B、变更 C、注销 D、以上都是 329、以下客户中，会被认定为网银睡眠户的有:（ ）。 正确答案：BC A、100 天未登陆的用户 B、180 天未登陆的用户 C、365 天未登陆的用户 D、100 天未转账的用户 330、下列（ ）可以通过个人网银办理还贷业务。 正确答案：CD A、小张，已开通大众版网上银行，创业贷款卡已上挂网银 B、小李，已开通大众版网上银行，小额贷款卡已上挂网银 C、小王，已开通专业版网上银行，创业贷款卡已上挂网银 D、小赵，已开通专业版网上银行，小额贷款卡未上挂网银 331、以下（ ）业务可以通过个人网银办理。 正确答案：ABCD A、信用卡还款 B、信用卡账单分期申请 C、小额贷款卡还贷 D、跨行转账 332、以下（ ）转账交易可以在个人网银转账结果查询交易中查看结果。 正确答案：CD A、柜面进行的系统内汇款 B、手机银行行内转账 C、个人网银行内转账 D、个人网银跨行转账 333、下列（ ）账户可以注册大众版个人网银。 正确答案：ACD A、活期存折 B、定期存折 C、丰收借记卡 D、丰收贷记卡 217 334、下列（ ）情况会导致个人网银出现不能转账的情况。 正确答案：ABCD A、尚未开通专业版 B、尚未开通转账功能 C、尚未下载安装丰收宝驱动 D、尚未安装签名控件 335、下列（ ）卡类型能够签约个人网上银行。 正确答案：ABCD A、活期一本通 B、IC 借记卡 C、个人贷记卡 D、小额贷款卡 336、客户可以通过个人网上银行做的理财交易有（ ）。 正确答案：ABCD A、理财账户签约 B、产品购买 C、产品赎回 D、产品查询 337、个人网银可支持（ ）等卡种上挂。 正确答案：ABCD A、借记卡 B、贷记卡普卡 C、公务卡 D、小额贷款卡 338、丰收 e 网个人网上银行密码重置可以至（ ）办理 正确答案：ABCD A、原网上银行签约网点 B、省农信系统所有网点 C、账户开户网点 D、网银开户行社任一营业网点 339、以下哪些业务可以在个人网银上办理 正确答案：ABCD A、信用卡还款 B、信用卡账单分期申请 C、小额贷款卡还贷 D、贷款户对账 218 340、浙江农信丰收互联 APP 可分为（ ）。 正确答案：AB A、手机银行大众版 B、手机银行专业版 C、手机银行标准版 D、手机银行简易版 341、丰收互联 APP 中，以下功能运行无时间限制的是（ ） 正确答案：ACD A、跨行转账（小额） B、跨行转账（大额） C、跨行转账（农信银） D、跨行快汇 342、第三方存管资金相关业务，包括（ ）等各项功能。 正确答案：ABCD A、客户签约关系传送 B、资金转账 C、账户查询 D、资金清算 343、办理第三方存管银行签约业务必须审核的内容包括：（ ） 正确答案：ABCD A、第三方存管客户协议 B、证券资金卡和证券账户卡 C、客户本人有效身份证件 D、第三方存管开通申请表。 344、会计柜员对客户提交的一户通收款协议书应主要审查下列内容：（ ） 正确答案：BCD A、计量对象户名是否与付款人账户户名完全一致。 B、付款人是否在本行开立结算账户。 C、协议书是否经收款人和付款人签章。 D、收款人收费种类是否获人行批准可采用一户通委托收款方式。 345、一户通通过其指定的银行账户，在规定的时间内以代扣的方式缴交（ ）。 正确答案：BCD A、代发工资 219 B、公用事业费用 C、社会保险费用 D、纳税 346、针对 POS 机套现案件的特点，金融机构应从以下几方面强化管理、加强监测、 防范风险，下列表述正确的有（ ）。 正确答案：ABC A、加强 POS 机办理、开通和使用管理。 B、加大特约商户管理系统的更新改造力度，限制 POS 机拆迁功能。 C、定期对特约商户进行巡检和回访，确保交易的真实背景。 D、对已布放的 POS 机可以适当放宽检查力度，无需定期回访。 347、特约商户资料“三证一表”指的是（ ）。 正确答案：ABCD A、营业执照 B、税务登记证 C、法定代表人或负责人身份证 D、商户信息调查表 348、中间业务的特点（ ）。 正确答案：ACD A、风险较小、收益较高 B、资金运用周期性长 C、不运用或较少运用自己的资金 D、以接受客户委托的方式开展业务 349、浙江农信微信银行有以下（ ）功能。 正确答案：ABC A、账户余额查询 B、账户明细查询 C、立即转账 D、信用卡分期申请 350、人民银行重点关注的高风险业务品种或服务，包括但不仅限于以下几点 （ ）。 正确答案：ABCD A、网上银行 B、银联 POS、ATM C、移动终端等其他自助机具 D、手机银行 220 351、浙江省农村合作金融机构客户服务电话号码是（ ）。 正确答案：AC A、4008896596 B、95515 C、96596 D、95533 352、客户回单自助服务系统管理端应提供客户签约和解约功能，同一法人机构内， 可以根据客户需要按（ ）进行签约。 正确答案：ABC A、客户内码 B、客户号 C、组合该客户的部分账号 D、仅限单个账户 353、事后监督中心工作权限（ ）。 正确答案：ABCD A、有权要求被监督对象提供事后监督所需要的资料 B、有权对监督发现的差错发出整改通知，提出整改建议。 C、监督中发现的重大差错，有权向主管部门和本行社领导报告。 D、有权参加各类业务培训，调阅相关业务文件 354、告知类是指因业务处理疏忽所引发的，下列属于告知类差错的是（ ）。 正确答案：ABC A、打印信息不清 B、业务用章不清 C、凭证种类使用错误 D、凭证包未按规定时间上交 355、营业网点收到告知类差错处理工作（ ）。 正确答案：ACD A、当日最迟下一工作日内进行审核并回复差错 B、三个工作日内回复 C、无需采取更正措施 D、被监督对象应落实事后整改措施，防止同类差错再次发生 356、银行反洗钱培训的目的包括（ ） 正确答案：ACD A、保证银行各个层级的工作人员都树立洗钱风险意识、反洗钱法律意识及合规意 识 221 B、让公众了解反洗钱知识 C、保证员工了解反洗钱法律法规的具体要求 D、掌握反洗钱工作必备的技能 357、反洗钱培训对象包括（ ）。 正确答案：ACD A、新员工 B、外来勤杂工 C、中高级管理人员 D、反洗钱岗位人员 358、反洗钱培训内容包括（ ）。 正确答案：ABC A、反洗钱基础知识 B、反洗钱法律法规 C、反洗钱业务操作 D、新闻报道等写作技巧 359、客户身份识别的含义包括（ ） 正确答案：ACD A、了解客户本人的真实身份 B、了解他行客户的交易目的和交易性质 C、了解客户的资金来源和用途 D、了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人 360、客户身份识别的基本原则有（ ）。 正确答案：AC A、真实性、有效性 B、独立性、直接性 C、完整性、持续性 D、灵活性、广泛性 361、银行与境外机构建立代理行或者类似业务关系时，应当采取的客户身份识别 措施包括：（ ） 正确答案：ABC A、充分收集有关境外金融机构的业务、声誉、内部控制、接受监管等方面的信息 B、评估境外金融机构接受反洗钱监管的情况 C、评估境外金融机构反洗钱、反恐怖触资措施的健全性和有效性 D、以口头的方式明确本银行与境外金融机构在客户身份识别、客户身份资料和交 易记录保存方面的职责 222 362、客户身份识别中的非面对面识别要求是指，银行利用电话、网络、ATM 等自 助机具以及其他方式为客户提供非柜台方式的服务时，应采用如下哪些手段识别客户身 份。（ ） 正确答案：ABC A、实行严格的身份认证措施 B、强化内部管理程序 C、采取相应的技术保障手段 D、便捷的内部管理程序 363、银行应采取合理方式确认代理关系的存在，在按照有关要求对被代理人采取 客户身份识别措施时，应当对代理人采取哪些必要的措施进行识别（ ） 正确答案：AC A、核对代理人的有效身份证件或者身份证明文件 B、要求代理人出具经公证的委托代理书 C、登记代理人的姓名或者名称、联系方式、身份证件或者身份证明文件的种类、 号码 D、登记代理人所在工作单位和地址 364、银行应对（ ）交易金额的一次性金融服务进行客户身份识别。 正确答案：AC A、单笔人民币 1 万元以上 B、单笔人民币 10 万元以上 C、单笔外汇等值 1000 美元以上 D、单笔外汇等值 10000 美元以上 365、一次性金融服务识别客户身份要点包括（ ）。 正确答案：ABCD A、了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人 B、核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件 C、登记客户身份基本信息 D、留存有效身份证件或其他身份证明文件的复印件或影印件 366、商业银行为客户将 5000 美元现钞兑换成英镑时，应当识别客户身份，并采取 以下哪些措施（ ） 正确答案：ABCD A、核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件 B、登记客户身份基本信息 223 C、留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或影印件 D、了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人 367、银行在采取持续的客户身份识别措施时，应关注哪些情况?（ ） 正确答案：BCD A、客户的日常生活饮食情况 B、客户办理结算情况 C、客户买卖外汇情况 D、客户开销户情况 368、银行对先前获得的客户身份资料的（ ）存在疑点的，应重新识别客户身 份。 正确答案：ACD A、真实性 B、统一性 C、有效性 D、完整性 369、金融机构未按规定履行客户身份识别义务的法律责任包括（ ） 正确答案：BCD A、致使洗钱后果发生的，处五十万元以上一百万元以下罚款。 B、致使洗钱后果发生的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员 处五万元以上五十万元以下罚款。 C、致使洗钱后果发生的，情节特别严重的，中国人民银行可以建议有关金融监督 管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。 D、致使洗钱后果发生的，中国人民银行可以建议有关金融监督管理机构责令金融 机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。 370、金融机构可对低风险客户采取简化的客户尽职调查及其他风险控制措施，可 酌情采取的措施包括但不限于以下（ ）。 正确答案：BCD A、进一步调查客户及其实际控制人、实际受益人情况。 B、在建立业务关系后再核实客户实际受益人或实际控制人的身份。 C、在合理的交易规模内，适当降低采用持续的客户身份识别措施的频率或强度。 D、适当延长客户身份资料的更新周期。 371、人民银行在实施现场调查时，调查组可以查阅、复制被调查对象的下列资料 224 （ ）。 正确答案：ABC A、账户信息，包括被调查对象在金融机构开立、变更或注销账户时提供的信息和 资料 B、交易记录，包括被调查对象在金融机构中进行资金交易过程中留下的记录信息 和相关凭证 C、其他与被调查对象和可疑交易活动有关的纸质资料 D、其他与被调查对象和可疑交易活动无关的电子或音像资料 372、一次性金融服务是指，为不在本银行机构开立账户的客户提供（ ）等一 次性金融服务。 正确答案：ABC A、现金汇款 B、现钞兑换 C、票据兑付 D、现金存款 373、以下说法正确的是（ ） 正确答案：ACD A、银行应当保存的客户身份资料包括记载客户身份的各类信息、资料以及反映银 行开展客户身份识别工作的各种记录和资料。 B、同一介质上保存有不同保存期限客户身份资料或记录的，应按最短期限保存。 C、银行未按规定保存客户身份资料和交易记录，情节严重的，处二十万元以上五 十万元以下罚款。 D、银行未按规定保存客户身份资料和交易记录的致使洗钱后果发生且情节特别严 重的，可被责令停业整顿或吊销经营许可证。 374、客户办理销户前，银行应确定哪些信息（ ） 正确答案：ABCD A、要求客户提交销户申请书，了解销户理由的合理性 B、若为信贷客户，需确认贷款是否已偿还完毕 C、若该账户为一直关注的可疑账户，应完成最后一笔该客户交易的录入，以履行 可疑交易持续监控职责。 D、涉及可疑交易的，是否已上报。 375、有下列（ ）违规行为之一的，给予警告或者记过处分；情节较重的，给 予记大过或者降级处分；情节严重的，给予撤职至开除处分 正确答案：ABCD A、存取款凭条未经客户签字，或者代理客户签字的 225 B、擅自抽换账卡或者凭证的 C、擅自办理计算机冲正业务的 D、在柜员自己的终端上办理本人的存取业务的 376、《浙江农信系统工作人员违规行为处理办法（2018 年版）》规定主管人员或相 关责任人有下列（ ）违规行为之一的，给予警告或者记过处分；情节较重的，给予 记大过或者降级处分；情节严重的，给予撤职至开除处分 正确答案：ABCD A、会计业务经办人员与事后监督人员、会计资料保管人员混岗操作的； B、安排印、证两岗工作人员混岗操作的 C、电子汇划业务录入员、复核员、查询查复人员混岗操作 D、机构柜员参数管理人员与账务处理人员混岗操作 377、关于柜员离岗相关操作正确的做法是（ ） 正确答案：ABCD A、柜员休假后，回单位上班的，应填写申请休假后上岗的“非账务凭证”，经审批 后，交本网点或上级机构的其他柜员办理重新上岗处理。 B、柜员强制休假的必须在系统中作休假处理，已采用指纹方式登录系统的除外。 C、柜员临时离岗，其工作台未在本人视线范围内的，应退出应用系统或进行锁屏 处理。 D、柜员休假期间不得登录系统操作业务 378、代理开立人民币银行结算账户的识别要求，根据《中国人民银行关于进一步 加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》（银发[2011]116 号） 规定，对于代理开立个人银行结算账户的，银行应采取以下哪些措施（ ）。 正确答案：ABCD A、应联系被代理人进行核实，并留存电话记录等联系资料。 B、对于同一自然人作为具体经办人员办理两个以上单位的银行结算账户开立业务 的，除审核存款人提供的开户证明文件外，还应采取回访、实地查访等措施进一步核实 存款人身份。 C、同一自然人是两个以上单位的法定代表人或单位负责人，除审核存款人提供的 开户证明文件外，还应采取回访、实地查访等措施进一步核实存款人身份。 D、两个以上单位银行结算账户信息中联系电话、地址等相同的，除审核存款人提 供的开户证明文件外，还应采取回访、实地查访等措施进一步核实存款人身份。 379、关于营业终了业务人员对业务垃圾的处理，下列描述正确的是： 226 正确答案：ABCD A、每日营业终了时清理本人产生的业务垃圾，并将其归集于营业场所业务垃圾专 用袋。 B、各营业网点应指定专人负责监督当班业务人员将业务垃圾装入专用袋，并负责 将业务垃圾袋标注日期后放置于非开放式固定场所。 C、营业场所的业务垃圾和生活垃圾分类管理。 D、各营业场所均应配备业务垃圾专用袋，以归集业务人员产生的业务垃圾，并应 将业务垃圾专用袋置于非开放式固定场所。 380、客户需新增自动还款档案的，应提供的证件及资料包括（ ）。 正确答案：ABCD A、有效身份证件 B、丰收贷记卡 C、丰收借记卡 D、《信用卡相关服务申请书》 381、居住在中国境内 16 岁以上的中国公民储户提前支取未到期定期储蓄存款，无 法律依据的证明是（ ）。 正确答案：ABCD A、户籍证明 B、暂住证 C、居民身份证领取凭证 D、户口簿 382、丰收借记卡哪些业务（ ）可在同一核算主体内的任一机构办理？ 正确答案：ABCD A、旧卡换新卡 B、销卡 C、卡主档信息维护 D、卡特殊转账限额维护 383、下列代理批量业务中的规定正确的有：（ ） 正确答案：CD A、批量代发只能代发同一核算主体的账号，不能跨核算主体。 B、批量个人结算户可以零金额开户，单卡户不能零金额开户。 C、批量开户包括个人结算户、单卡户、定期存单、定活存单。 227 D、批量开出的卡、存折，必须由客户本人凭有效证件在全省的任一网点修改初始 密码后，才能进行取现、款项转出或消费。 384、下列哪些（ ）不得作为理财卡办理定活通业务。 正确答案：BC A、联名卡 B、小额贷款卡 C、卡折合一账户的借记卡 D、借记卡（单卡） 385、根据有关空头支票相关规定，符合限售凭证及数量管理的条件包括（ ） 正确答案：BD A、账户已满 3 个月，无签发空头支票行为 B、 最近 12 个月内，法人行社内发生三次（含）以内发生签发空头支票行为的 C、最近 12 个月内，法人行社内发生三次（不含）以上发生签发空头支票行为的 D、账户开户时间不满 3 个月 386、大额存单转让后，以下哪些要素不会改变？（ ） 正确答案：ABC A、账号 B、通兑级别 C、归属机构 D、关联账户 387、001413 账户信息维护交易可以修改 等字段。（ ） 正确答案：ACD A、不可销户存款个数 B、不可销户中间业务个数 C、不可销户贷款个数 D、不可销户结算个数 388、已故存款人的（ ）凭已故存款人死亡证明、可表明亲属关系的文件（如 居民户口簿、结婚证、出生证明等）以及本人有效身份证件，可单独或共同向存款所在 银行业金融机构提交书面申请，办理存款查询业务。 正确答案：BCD A、亲属 B、配偶 C、父母 D、子女 228 389、企业信息联网核查系统，该系统实现了（ ）核查三大功能。 正确答案：ABCD A、企业法定代表人（负责人）手机号码 B、企业纳税状态 C、企业经办人手机号码 D、企业登记注册信息 390、企业信息联网核查系统企业相关人员手机号码信息联网核查暂仅限于办理 （ ）相关业务。 正确答案：BC A、支付结算相关业务 B、企业银行账户开立、变更相关业务 C、企业银行账户撤销相关业务 D、以上都是 391、预约开户系统生成的预设账号在正式开户完成前（ ） 正确答案：ABC A、无客户信息 B、无账户信息 C、不收不付 D、只收不付 392、根据清算总中心关于优化支付系统部分业务处理渠道的通知，自 2019 年 11 月 28 日起，下列业务处理渠道优化说法正确的是（ ） 正确答案：BCD A、单笔金额 0-100 万（含）的贷记业务，可同时通过大额支付系统、小额支付系 统、网上支付跨行清算系统、农信银系统处理。 B、取消小额支付系统业务借记业务的金额上限。 C、取消支票截留业务 D、取消网上支付跨行清算系统借记业务的金额上限。 393、银行对空头支票退票后，在 10 个工作日内经核实存在下列情况的，无需向当 地中国人民银行分支机构报告： 正确答案：ABC A、出票人在本银行办理支票业务，最近 12 个月签发空头支票 3 次（含）以内的， 且在银行退票后 10 个工作日内支付空头支票票款的，或者就延迟付款、通过其他方式 付款等取得收款人书面谅解的。 B、出票人签发以自己为收款人的空头支票且未经背书转让的，或者最终被背书人 229 与出票人一致的。 C、银行工作人员差错、支付清算系统故障、出票后支票付款账户被有权机关冻结 或者扣划等非出票人原因导致出票人账户余额不足以支付支票票面金额的。 D、银行退票后，出票人及时支付票款，但收款人仍明确提出异议的。 394、对（ ）等特殊群体，以及代理开户等情况，要加强审核力度。 正确答案：ABCD A、未成年人 B、在校学生 C、老年人 D、异地人员 395、对到网点办理业务的客户开展 100%宣传提醒，特别是对办理转账汇款的客户 实行“三问一确认”，分别为（ ） 正确答案：ABCD A、汇款用途 B、交易对手 C、是否认识对方 D、签字确认 396、 浙江省对以下哪些行业大额取现实行限额管理。 正确答案：ABC A、批发零售 B、汽车销售 C、房地产销售 D、制造业 397、股金分红时，单位已注销且与之对应的结算账户已销户的，应凭该单位（ ） 办理。 正确答案：AD A、原全体股东签章后的其拥有合法支配权的证明 B、营业执照正本 C、法人代表身份证件 D、股金证 398、2009 年 7 至 2010 年 2 月，中国银监会先后发布了“三个办法一个指引”，“三 个办法”是指（ ）。 正确答案：ABD A、《个人贷款管理暂行办法》 230 B、《流动资金贷款管理暂行办法》 C、《项目贷款管理暂行办法》 D、《固定资产贷款管理暂行办法》 399、《流动资金贷款管理暂行办法》中规定，贷款人应将流动资金贷款纳入对借款 人及其所在集团客户的统一授信管理，并按（ ）等维度建立风险限额管理制度。 正确答案：ACD A、区域 B、客户群 C、行业 D、贷款品种 400、按照《中华人民共和国担保法》设定的担保方式有（ ）。 正确答案：ABCD A、质押 B、抵押 C、保证 D、留置和定金 401、依《担保法》规定,下列财产可以抵押（ ）。 正确答案：ABD A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物 B、预购商品房和在建工程 C、用于教育、医疗、市政等公共福利事业的房地产 D、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产 402、依《物权法》规定，下列可以质押的权利有（ ）。 正确答案：ABCD A、仓单、提单； B、债券、存款单； C、汇票、支票、本票 D、可以转让的基金份额、股权； 403、财产所有权是一种（ ）。 正确答案：AC A、自物权 B、他物权 C、完全物权 231 D、限定物权 404、所有权包括以下哪几项权能（ ）。 正确答案：ABCD A、占有 B、使用 C、收益 D、处分 405、根据破产法律制度的规定，破产企业的下列财产中，不属于破产财产的有 （ ）。 正确答案：BD A、破产企业在破产宣告后取得的银行存款利息 B、破产企业尚未转移占有但买方已完全支付对价的特定物 C、企业破产前对公司投资形成的股权 D、破产宣告时破产企业尚未办理产权证但已向买方交付的财产 406、商业银行传统的表外业务有（ ）。 正确答案：AC A、贷款承诺 B、互换业务 C、担保业务 D、期货业务 407、关于呆账核销的表述正确的有（ ）。 正确答案：AC A、呆帐贷款核销后应实行账销案存管理 B、贷款逾期 1 年以上经联社/合作银行批准后方可核销 C、对符合呆账贷款核销条件的呆账贷款，需经有关部门审批后核销 D、已核销贷款本金及利息可部分收回，核销后新结利息必须一并收回。 408、目前省联社设计发行的丰收系列理财产品有（ ） 正确答案：AC A、丰收·信福 B、丰收·本嘉利 C、丰收·喜悦 D、丰收·盈得利 409、理财业务人员在销售产品时，禁止以下行为（ ） 正确答案：ABC A、代替客户做出投资决定。 B、隐瞒产品材料上所列明的信息或作出虚假陈述。 232 C、向客户提供超出理财产品属性的确定性预测、暗示甚至作出超过条款约定的承 诺。 D、了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的风险属性，并对 此进行书面确认。 410、目前省联社设计发行的“丰收·信福”理财产品产品适合的个人客户类型有 （ ）。 正确答案：ABCD A、稳健型 B、谨慎型 C、进取型 D、激进型 411、在未提供客观证据的情况下，理财产品宣传资料上对业绩不得使用的表述有 （ ）。 正确答案：ABCD A、业绩优良 B、位居前列 C、最大 D、首只 412、理财产品的销售文件，包括（ ）等。 正确答案：ABCD A、理财产品销售协议书 B、理财产品说明书 C、风险揭示书 D、客户权益须知 413、浙江省农信系统开展理财业务遵循的原则（ ） 正确答案：ABC A、授权研发 B、统一管理 C、审慎尽责 D、利润最大化 414、销售人员在为顾客办理理财产品认购手续前，应当遵守《商业银行理财产品 销售管理办法》的规定，需特别注意的事项包括（ ） 正确答案：ABCD A、有效识别客户身份 B、向客户介绍理财产品销售业务流程收费标准及方式等 233 C、提醒客户阅读销售文件，特别是风险揭示书和权益须知 D、确认客户抄录了风险确认语句 415、理财产品销售文件包含专页风险揭示书，风险揭示书应当使用通俗易懂的语 言提示客户风险，包括提示客户（ ） 正确答案：ABCD A、理财非存款，产品有风险，投资须谨慎 B、如影响您风险承受能力的因素发生变化，请及时完成风险承受能力评估 C、注意投资风险，仔细阅读理财产品销售文件，了解理财产品具体情况 D、本理财产品类型期限风险评级结果适合购买的客户 416、省联社理财销售系统对理财产品质押所定的业务规则有（ ） 正确答案：ABCD A、已发行成立的产品才能进行质押操作。 B、产品发行成立当天不可以进行质押操作。 C、份额必须小于等于客户该产品可用份额 D、终止日（含当天）以后不可以做质押操作 417、基金销售机构被责令暂停基金销售业务的，暂停期间不得从事下列活动 正确答案：ABCD A、签订新的销售协议 B、宣传推介基金 C、发售基金份额 D、办理基金份额申购 418、根据基金单位是否可增加或随时赎回，可分为（ ） 正确答案：AB A、开放式基金 B、封闭式基金 C、主动型基金 D、被动型基金 419、企业客户可以签约电子对账的账户类型有（ ）。 正确答案：ABCD A、基本存款账户 B、专用存款账户 C、单位定期存款 D、单位贷款户 234 420、存款人以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款户时，应出具单 位按《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》及《人民币银行结算账户管理办法 实施细则》规定开立专用存款账户的证明文件和（ ）。 正确答案：ABCD A、单位负责人的身份证件 B、内设机构的（部门）负责人的身份证件 C、单位授权该内设机构（部门）开户授权书 D、以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页 421、建筑施工及安装单位企业在异地同时有 5 个合同项目的，根据建筑施工及安 装合同可以开立（ ）临时存款账户。 正确答案：ABD A、1 个 B、3 个 C、7 个 D、5 个 422、临时存款账户是单位因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。 以下（ ）情况单位客户可向开户行申请开立临时存款账户。 正确答案：BCD A、日常转账结算 B、设立临时机构 C、异地临时经营活动 D、注册验资、增资验资 423、以下哪种专用存款账户支取现金需报人民银行当地分支行审查批准。（ ） 正确答案：ABC A、政策性房地产开发资金 B、基本建设资金 C、金融机构存放同业资金账户 D、社会保障基金 424、下列哪种专用存款账户不得支取现金。（ ） 正确答案：ABD A、财政预算外资金 B、证券交易结算资金 C、更新改造资金 D、信托基金 235 425、联行柜员收到他行发起的一笔查询，其处理流程是（ ）。 正确答案：ABCD A、打印查询书后，应查明原因后，在“查询书”的“查复内容”栏填写查复内容。 B、于受理的当日，至迟于下一个法定工作日上午，向对方行发送查复 C、经会计管理人员审批 D、打印查询书，与查复书一并专夹保管 426、单位协定存款按（ ）方式进行管理。 正确答案：ABD A、一个账户 B、两个结息积数 C、两个余额 D、两种利率 427、单位定期存款开户的资金来源可以是（ ）。 正确答案：ABCD A、现金 B、应解汇款转入 C、内部账转入 D、该客户的活期存款账户转入 428、单位定期存款允许部提一次，如未支取部分大于定期存款起存金额，则重新 开立单位定期存款账户，新账户的（ ）等均与原开户账户相同。 正确答案：ABD A、利率 B、起息日期 C、账号 D、到期日期 429、临柜柜员在办理验资资金证明业务时，对验资材料的审核事项包括（ ）。 正确答案：ABCD A、验资人名称与相关证明文件名称是否一致 B、汇缴凭证的收款人名称与《企业名称预先核准通知书》的名称是否一致 C、用途栏或款项来源栏有否注明“投资款”及出资人名称 D、验资资金是否为信贷资金 430、单位银行结算账户按照用途可分为（ ）。 正确答案：ACD A、基本存款账户 236 B、验资存款账户 C、一般存款账户 D、专用存款账户 431、可以支取现金的单位银行结算账户有（ ）。 正确答案：ABD A、基本存款账户 B、专用存款账户 C、一般存款账户 D、临时存款账户 432、需经人民银行核准开立的银行结算账户是（ ）。 正确答案：BC A、一般存款账户 B、预算单位专用存款账户 C、QFII 专用存款账户 D、存款人因注册验资和增资验资需要开立的临时存款账户 433、以下对定期保证金账户销户的处理，正确的是（ ）。 正确答案：ACD A、非零余额保证金账户销户时，需凭业务部门“保证金业务通知书”办理 B、定期保证金账户按协议规定被扣除余额为零后，需要柜员进行手工销户。 C、定期保证金账户销户时，应要求客户提供进账单或转账凭条 D、应审查确认待销户保证金账户无相关未履行合同关联 434、客户需开立定期保证金账户时，应向柜员提供（ ）资料。 正确答案：ABC A、业务部门出具的“保证金业务通知书” B、进账单 C、转出账户的支付凭证 D、银行开户许可证 435、保证金是银行办理以下（ ）业务时，为降低风险，要求客户存入的、因 客户违约时可由银行直接扣除的资金。 正确答案：ABC A、开出信用证 B、开出保函 C、开出银行承兑汇票 D、开出农信银全国银行汇票 237 436、根据《浙江银行同业瑕疪处理约定（试行）》，轻微瑕疪事项包括（ ） 正确答案：ACD A、最后一手背书人将“委托收款”字样写在被背书人栏 B、票面局部破损但可识别，法定必须记载事项齐全，不影响票据真伪鉴别。 C、票据小写金额打印错格，但不影响大小写金额识别与核对。 D、粘单联未注明“粘单”字样 437、《支付结算办法》中，关于各项期限计算叙述正确的是（ ） 正确答案：ABC A、期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日为最后一日 B、按月计算期限的，按到期月的对日计算 C、按月计算期限的，无对日的，月末日为到期日 D、期限内遇法定休假日的，期限顺延 438、办理支付结算业务遵循的原则是（ ）。 正确答案：ABC A、恪守信用、履约付款 B、谁的钱进谁的账，由谁支配 C、银行不垫款 D、收妥抵用 439、已经加入支付结算系统的金融机构，出现下列情况之一，将被强制退出支付 结算系统（ ）。 正确答案：ABC A、提供虚假申请材料，采取欺骗手段加入支付结算系统的 B、违反支付结算纪律造成较恶劣影响的 C、存在其他重大支付结算风险隐患，短期无法化解的 D、录入、复核人员混岗操作，已整改的 440、支付结算办法所称结算方式是指（ ）。 正确答案：ABC A、委托收款 B、汇兑 C、托收承付 D、票据 441、根据《支付结算办法》的规定，下列支付结算的种类中，没有金额起点限制 的有（ ）。 正确答案：ABD 238 A、委托收款 B、支票 C、托收承付 D、汇兑 442、办理支付结算时，（ ）的结算凭证银行不予受理。 正确答案：AC A、更改过金额 B、出票日期书写不规范 C、金额大、小不一致 D、金额大写使用外国文字 443、以下事项中，银行应按规定承担行政责任的是：（ ） 正确答案：ABD A、银行在结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通的 B、银行未按规定通过人民银行办理大额转汇的 C、银行办理支付结算，因工作差错发生延误，影响客户和他行资金使用的 D、银行违反规定签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款的 444、根据《支付结算办法》的规定，当事人签发委托收款凭证时，下列选项中， 属于必须记载事项有（ ）。 正确答案：ABCD A、确定的金额 B、付款人名称 C、收款人名称 D、委托收款凭据名称及附寄单证张数 445、丰收 e 网跨行转账是指客户向浙江省农村信用社外的他行进行的转账汇款业 务。客户通过此功能可实现柜台签约网银账户向他行账户进行人民币转账汇款，其资金 汇划目前通过（ ）办理。 正确答案：ABC A、大额支付系统 B、小额支付系统 C、农信银系统 D、综合业务系统 446、网上实时支付业务处理下列支付业务（ ）。 正确答案：ABCD A、网银贷记业务； B、网银借记业务； 239 C、第三方贷记业务； D、中国人民银行规定的其他支付业务。 447、下列关于支付业务撤销方面的规定中，正确的是（ ）。 正确答案：ABD A、尚未发送发报中心的，立即撤销 B、已发送发报中心，但国家处理中心未清算的，可以撤销 C、国家处理中心已清算资金的，须经接收行同意后方能撤销 D、国家处理中心已清算资金的，不能撤销 448、大额支付系统处理下列哪些支付业务：（ ） 正确答案：ABCD A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务 B、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务 C、商业银行行内需要通过大额支付系统处理的贷记支付业务 D、特许参与者发起的即时转账业务 449、小额普通贷记支付业务包括（ ）。 正确答案：AB A、汇兑 B、委托收款（划回） C、代付工资业务 D、代收保险金，养老金业务 450、根据国家计委、中国人民银行《关于制定电子汇划收费标准的通知》规定， 汇划（ ）等款项免收电子汇划费。 正确答案：ACD A、财政金库 B、养老金 C、救灾 D、抚恤金 451、小额支付系统净借记限额由（ ）组成。 正确答案：ABC A、授信额度 B、质押品价值 C、圈存资金 D、交易资金轧差 452、小额支付系统处理的业务种类包括（ ）。 正确答案：ABCD A、普通贷记业务 240 B、普通借记业务 C、定期贷记业务 D、实时借记业务 453、以下业务以贷记批量包为轧差依据的是（ ）。 正确答案：AB A、普通贷记 B、定期贷记 C、实时贷记 D、借记支付业务 454、以下业务以回执包中的成功交易为轧差依据的是（ ）。 正确答案：BD A、普通贷记 B、实时贷记 C、定期贷记 D、借记支付业务 455、网上跨行实时支付业务主要包括（ ）等。 正确答案：BCD A、改密业务 B、跨行账户信息查询业务 C、在线签约业务 D、网上支付业务 456、以下属于现行电子汇划业务收费费种的有（ ） 正确答案：ABD A、个人跨行汇款手续费-普通 B、对公跨行汇款手续费-普通 C、个人跨行汇款汇划费-普通 D、未开户跨行汇款手续费 457、农信银实时电子汇兑业务的特点是（ ）。 正确答案：AC A、方便快捷，业务办理手续简单，资金实时到账 B、无条件付款，见票即付 C、辐射范围广，农信银机构网点遍布城乡 D、即时查询账户信息 458、下列情况，商业银行需向客户或对方银行承担赔偿责任（ ）。 正确答案：BCD 241 A、因不可抗力造成系统无法正常运行的，有关当事人均有及时排除障碍和采取补 救措施的 B、违反规定故意拖延支付、截留挪用资金，影响客户和他行资金使用的 C、未在规定时间内提出和答复业务查询，造成资金延误的 D、因清算账户头寸不足，导致排队支付指令未及时清算，延误客户和他行资金使 用的 459、柜员收到客户提交的汇票，经审查发现（ ），应填写查询书向出票行发出 查询信息。 正确答案：ABD A、汇票专用章签章不清晰 B、印刷质量有问题 C、超过提示付款期限 D、密押有误或漏押 460、查询查复的原则是（ ）。 正确答案：ABCD A、有疑必查 B、有查必复 C、复必详尽 D、切实处理 461、农信银中心的服务对象是全国各地的农村合作金融机构，包括（ ）及所 属的营业网点。 正确答案：ABCD A、农村信用社 B、农村信用联社 C、农村商业银行 D、农村合作银行 462、可以通过农信银系统办理的业务有（ ）。 正确答案：ABCD A、转账 B、现存 C、现取 D、账户信息查询 463、农信银通存通兑业务不涵盖的业务范围包括（ ）。 正确答案：ABCD A、个人活期账户的销户 242 B、存折或银行卡的挂失及解挂 C、重写磁条信息 D、更换存折或银行卡 464、业务受理网点（或其上级机构）通过“错账控制”交易成功进行错款控制处 理的，应在发起“错账控制”交易起的两个工作日内将（ ）经省农信联社清算中心 传真至开户行社备查。 正确答案：AB A、《协助控制错账款项申请》 B、交易记录加盖受理网点（或其上级机构）业务公章 C、业务交易监控录像 D、交易记录加盖省清算中心业务公章 465、农信银错账控制交易的申请处理种类包括（ ）。 正确答案：ABCD A、控制他行 B、控制撤销 C、解控他行 D、解控我行 466、以下签章应为客户预留银行的签章的是（ ）。 正确答案：ABCD A、支票的出票人 B、商业承兑汇票的承兑人 C、业务委托书的申请人 D、购买重要空白凭证签章 467、根据支付结算法律制度的规定，下列票据中，允许个人使用的有（ ） 正确答案：ACD A、支票 B、银行承兑汇票 C、银行本票 D、银行汇票 468、下列（ ）事项属于 2010 年新版汇票与旧版汇票的不同点。 正确答案：ABC A、取消了收款人账号 B、银行承兑汇票票面右下框增加密押栏 243 C、付款期限壹个月调整为提示付款期限自出票之日起壹个月 D、小写金额栏增加了“千万”元位 469、票据共同具有的票据行为有（ ）。 正确答案：AC A、出票 B、承兑 C、背书 D、保证 470、2010 版票据改版遵循（ ）原则。 正确答案：ABCD A、安全性 B、一致性 C、简洁性 D、功能性 471、票据日期在填写月、日时，以下哪几种情况下在其前面加“零”？ 正确答案：ABC A、2 月 B、9 日 C、10 月 D、15 日 472、根据票据法律制度的规定，下列有关票据上签章效力的表述中，正确的有 （ ）。 正确答案：ABD A、出票人在票据上签章不符合规定的，票据无效 B、保证人在票据上签章不符合规定的，其签章无效，但不影响其他符合规定签章 的效力 C、承兑人在票据上签章不符合规定的，票据无效 D、背书人在票据上签章不符合规定的，其签章无效，但不影响其前手符合规定签 章的效力 473、票据（ ）不得更改，更改的票据无效。 正确答案：ABD A、金额 B、出票日期 C、帐号 244 D、收款人名称 474、票据权利在下列期限内不行使而消灭（ ）。 正确答案：CD A、持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据出票日起二年。见票即付的汇 票、本票，自到期日起二年。 B、持票人对支票出票人的权利，自出票日起 2 年； C、持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六个月； D、持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月。 475、下列关于附条件的票据行为的说法正确的是（ ）。 正确答案：ABC A、承兑人承兑汇票不得附有条件，若附有条件的，视为拒绝承兑 B、票据背书不得附有条件，若附有条件，则该条件不具有票据上的效力 C、保证不得附有条件，若附有条件，则不影响票据保证责任 D、保证不得附有条件，若附有条件，则该保证无效 476、下列情况可以依法无偿取得票据，不受给付对价的限制的有（ ）。 正确答案：ACD A、赠与 B、借款 C、继承 D、税收 477、票据法上所称的票据，是指（ ）。 正确答案：ABCD A、银行汇票 B、商业汇票 C、本票 D、支票 478、根据《票据法》规定，下列各项中，属于票据行为的有（ ）。 正确答案：ABCD A、出票 B、背书 C、保证 D、承兑 479、票据持有人具有下列情形，不得享有票据权利的有（ ）。正确答案：ACD 245 A、以欺诈、偷盗、胁迫手段取得票据的 B、善意取得票据，但未给付对价 C、明知前手以违法手段取得的票据而出于恶意取得票据的 D、因重大过失取得不符合《票据法》规定的票据的 480、有下列票据欺诈行为，将依法追究刑事责任（ ）。 正确答案：ABD A、伪造、变造票据的 B、冒用他人的票据，或者故意使用过期或者作废的票据，骗取财物的 C、签发空头支票或者故意签发与其预留的本名签名式样或者印鉴不符的支票 D、签发无可靠资金来源的汇票、本票，骗取资金的 481、根据《中华人民共和国票据法》规定，票据上的签章可以为（ ）。 正确答案：ABC A、签名 B、盖章 C、签名加盖章 D、指纹 482、银行以善意且符合规定和正常操作程序审查，对伪造、变造的票据和结算凭 证上的签章以及需要交验的个人有效身份证件，未发现异常而支付金额的，对（ ） 不再承担付款的责任 正确答案：AC A、持票人 B、出票人 C、收款人 D、付款人 483、票据债务人对下列情况不得拒绝付款（ ）。 正确答案：AD A、与出票人之间有抗辩事由 B、明知债务人与出票人或者持票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据的持票人 C、对取得背书不连续票据的持票人 D、与持票人的前手之间有抗辩事由 484、票据债务人对下列情况的持票人可以拒绝付款（ ）。 正确答案：ABCD A、对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人 B、以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的持票人 246 C、因重大过失取得不符合《票据法》规定的票据的持票人 D、对明知有欺诈、偷盗或者胁迫等情形，出于恶意取得票据的持票人 485、根据支付结算法律制度的规定，下列选项，属于变造票据的有（ ）。 正确答案：ABD A、变更票据金额 B、变更票据上的到期日 C、变更票据上的签章 D、变更票据上的付款日 486、支票必须记载事项包括（ ）。 正确答案：ABD A、金额 B、出票日期 C、用途 D、出票人签章 487、支票必须记载下列事项：（ ）支票上未记载前款规定事项之一的，支票无 效。 正确答案：ABC A、表明“支票”的字样 B、无条件支付的委托 C、出票人签章 D、收款人名称 488、下列有关签发支票的说法，错误的是（ ）。 正确答案：AC A、支票的出票人所签发的支票金额不得超过其出票时付款人处实有的存款金额 B、支票的提示付款时间为 10 日，自支票出票之日起计算 C、支票的金额和付款人名称，可以根据法律规定授权补记 D、持票人超过规定期限提示付款的，并不丧失对出票人的追索权 489、甲签发现金支票给乙，乙于到期日前丢失，遂立即通知付款银行停止支付， 下列说法中正确是（ ）。 正确答案：ACD A、乙于挂失止付后，第 2 天向法院申请公示催告，法院进行除权判决后，有善意 持票人丙向付款银行请求兑付支票，银行依除权判决拒绝付款 B、乙挂失止付时，付款行已向持票人丙付款的，乙可诉请法院判决付款银行向乙 支付支票金额 247 C、经除权判决之后，乙可要求甲重新签发同样金额的现金支票 D、如果乙所丧失现金支票上未记载付款人，被请求银行对乙的挂失不予受理 490、出票人签发空头支票（ ）。 正确答案：ABC A、银行应予以退票 B、对屡次签发空头支票的，银行应停止其签发支票 C、持票人有权要求出票人支付支票金额 2%的赔偿金 D、持票人有权要求出票人赔偿支票金额 5%但不低于 1000 元的赔偿金 491、下列支票的要素中，哪些可以由出票人授权补记（ ）。 正确答案：BD A、出票日期 B、金额 C、付款人名称 D、收款人名称 492、支票影像业务处理遵循的原则有（ ）。 正确答案：ABD A、先付后收 B、收妥抵用 C、定时清算 D、银行不垫款 493、银行本票可采用以下签发方式（ ）。 正确答案：AB A、计算机打印 B、手工填写 C、部分计算机打印、部分手工填写 D、以上均可 494、个人持银行本票，需要委托他人向银行提示付款的，（ ）应在银行本票背 面“持票人向银行提示付款签章”处签章 正确答案：AB A、委托人 B、被委托人 C、背书人 D、被背书人 495、下列可以作为小额支付系统银行本票代理付款行拒绝受理的理由是（ ）。 正确答案：ABCD 248 A、银行本票专用章上或票面上未记载银行机构代码 B、出票日期用小写数字填写 C、超过提示付款期限的银行本票 D、银行本票的大小写金额不一致 496、汇票的付款日期可以按照（ ）记载。 正确答案：ABCD A、见票即付 B、定日付款 C、出票后定期付款 D、见票后定期付款 497、汇票上未记载出票地的，出票人的出票地可为（ ）。 正确答案：ACD A、经常居住地 B、交易所 C、住所 D、营业场所 498、下列关于银行汇票的表述，正确的有（ ）。 正确答案：AD A、单位和个人各种款项结算均可使用银行汇票 B、银行汇票只能用于转账 C、银行汇票结算的金额起点为 1000 元 D、银行汇票结算不受金额起点限制 499、银行汇票存在下列情况银行不予受理。（ ） 正确答案：ABD A、未填明实际结算金额和多余金额 B、实际结算金额超过出票金额 C、实际结算金额小于出票金额 D、实际结算金额更改 500、中国人民银行批准使用的银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的 签名或盖章适用于（ ）。 正确答案：ABC A、办理商业汇票转贴现 B、办理商业汇票再贴现 C、承兑商业汇票 D、签发银行本票 249 501、商业汇票分为（ ）。 正确答案：AC A、商业承兑汇票 B、全国汇票 C、银行承兑汇票 D、三省一市汇票 502、收款人受理银行汇票时，应审查下列哪些事项（ ）。 正确答案：ABCD A、必须记载的事项是否齐全 B、出票人签章是否符合规定，是否加编密押 C、收款人是否确为本单位或本人 D、是否在提示付款期限内 503、下列各项中，有关汇票与支票的区别的表述中正确的有（ ）。 正确答案：BC A、汇票可以背书转让，支票不能背书转让 B、汇票有即期汇票与远期汇票，支票则均为见票即付 C、银行汇票提示付款期限为自出票日起 1 个月，支票则为自出票日起 10 日 D、汇票上的收款人名称可以经出票人授权予以补记，支票上的收款人名称，则不 能补记 504、当汇票的持票人提示付款被拒绝，付款人出具的退票理由书应包括的内容有 （ ）。 正确答案：ABD A、所退票据的种类 B、退票的事实依据和法律依据 C、票面金额 D、退票时间 505、下列有关银行汇票的陈述中，正确的有（ ）。 正确答案：BCD A、填明“现金”字样的银行汇票可以背书转让 B、填明“现金”字样的银行汇票可以提取现金 C、填明“现金”字样的银行汇票可以挂失止付 D、填明“现金”字样的银行汇票不可以背书转让 506、华东三省一市银行汇票中记载的事项中，缺少（ ）其中一项的，该汇票 无效。 正确答案：ABD 250 A、出票金额 B、付款人名称 C、加编的密押 D、收款人名称 507、在三省一市银行汇票解付时，存在以下（ ）情况，银行可以拒绝付款。 正确答案：ABD A、汇票号码不符 B、出票日期不符 C、实际结算金额小于票面金额 D、密押不符 508、三省一市银行汇票的（ ）及防伪措施，由中国人民银行统一规定。 正确答案：ABCD A、格式 B、联次 C、颜色 D、规格 509、三省一市银行汇票可以向（ ）的背书人转让，三省一市银行汇票的收款 人或提示付款人应在三省一市区域内。 正确答案：ABCD A、浙江省 B、安徽省 C、江苏省 D、上海市 510、银行承兑汇票的出票人必须具备（ ）条件。 正确答案：ABD A、在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织 B、资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源 C、与承兑行有委托收款关系 D、与承兑银行具有真实的委托付款关系 511、根据票据法的有关规定，下列各项中，属于汇票法定禁止背书的情形有（ ）。 正确答案：ABC A、汇票被拒绝承兑 251 B、汇票被拒绝付款 C、汇票超过付款提示期限 D、汇票背书的次数过多以致在汇票上无法记载 512、小周是限制行为能力的人，因和小李之间的债务关系，签发给小李一张支票， 小李收到支票后背书转让给小孙，小孙又背书转让给小刘，小刘向银行请求付款时，银 行以出票人印鉴不清拒付。小刘可向下列哪些人行使追索权？（ ） 正确答案：AC A、小李 B、小周 C、小孙 D、银行 513、下列哪些票据不得背书转让（ ）。 正确答案：ABCD A、现金银行汇票 B、现金支票 C、超过提示付款期限的票据 D、现金银行本票 514、甲作为出票人出具一张本票给乙，乙又将该票据背书转让给丙，丙又背书转 让给丁，丁作为持票人未按规定期限向出票人提示付款，则丧失对（ ）的追索权。 正确答案：BD A、甲 B、乙 C、全部人 D、丙 515、下列情况下，票据不得背书转让的有（ ） 正确答案：ABCD A、票据被拒绝承兑 B、票据被拒绝付款 C、超过提示付款期限 D、支票上金额未授权补记 516、商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备下列条件（ ）。 正确答案：ABCD A、在银行开立存款账户的企业法人以及其他组织； 252 B、与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系 C、提供与其直接前手之间的增值税发票 D、提供与其直接前手之间的商品发运单据复印件 517、关于电子商业汇票的贴现，下列说法正确的有（ ）。 正确答案：ABCD A、贴现的利率可由贴现行社在人民银行现行的再贴现利率的基础上进行上浮，贴 现的利率是市场价格，由双方协商确定，但最高不能超过现行的贷款利率。 B、贴现银行在办理贴现时，应审查汇票的真实性，并向承兑银行查询。接到承兑 银行查复无误后，方可办理贴现。 C、纸质商业汇票贴现的期限，最长不超过六个月；电子商业汇票贴现的期限，最 长不超过 1 年。 D、贴现利息的计算方法是：贴现利息=贴现金额×贴现率×贴现期限。 518、下列属于票据贴现审查的内容有（ ）。 正确答案：ABCD A、票式和要件是否合法、齐全 B、票据贴现申请人的信誉 C、票据是否有真实的贸易背景 D、贴现的原因或用途是否正当 519、《支付结算办法》中所称“拒绝证明”应当包括（ ）事项。 正确答案：ABCD A、拒绝承兑人、拒绝付款人的签章 B、拒绝承兑、付款的时间 C、被拒绝承兑、付款的票据种类及其主要记载事项 D、拒绝承兑、付款的事实依据和法律依据 520、持票人超过期限向代理付款银行提示付款不获付款的，须在票据权利时效内 向出票银行作出说明，并提供（ ）向出票银行请求付款。 正确答案：ABCD A、本人身份证件或单位证明 B、银行汇票 C、解讫通知 D、进账单 521、《浙江银行同业瑕疪处理约定（试行）》所指票据包括（ ）。 正确答案：ABCD 253 A、商业汇票 B、银行本票 C、银行汇票 D、支票 522、根据《浙江银行同业瑕疪处理约定（试行）》，一般瑕疪票据的相关责任人出 具的证明内容应包括（ ） 正确答案：ABCD A、票据要素 B、证明事项 C、证明人签章 D、证明日期 523、允许挂失止付的票据丧失，失票人需要挂失止付的，应填写挂失止付通知书 并签章。银行在审核挂失止付通知书记载事项时，如欠缺下列哪一事项可不于受理 （ ）。 正确答案：ABCD A、票据丧失的时间、地点、原因 B、票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称。收款人名称 C、挂失止付人的姓名、营业场所或者住所以及联系方法 D、以上都是 524、票据丧失，失票人应当在（ ）依法向人民法院申请公示催告，或者向人 民法院提起诉讼。 正确答案：BD A、票据丧失后 12 日内 B、票据丧失后 C、通知挂失止付后 13 日内 D、通知挂失止付后 3 日内 525、根据《票据法》规定，失票人丧失票据的，可以采取的补救措施有（ ）。 正确答案：ABC A、挂失止付 B、公示催告 C、提起诉讼 D、请求延迟止付 526、持票人可以对票据债务人中的（ ）行使追索权。 正确答案：ABCD 254 A、一人 B、数人 C、全部 D、以上都是 527、当汇票到期被拒绝付款时；持票人可以对（ ）行使追索权。 正确答案：ACD A、前手背书人 B、付款人 C、保证人 D、出票人 528、甲签发汇票一张，汇票上记载收款人为乙，保证人为丙、丁，金额为 20 万元， 汇票到期日为 2008 年 11 月 1 日。乙持票后将其背书转让给戊，戊再背书转让给己，己 要求付款银行付款时被以背书不具连续性为由拒绝付款。则下列说法中哪些是正确的。 （ ） 正确答案：BC A、己向乙行使追索权时，只有当乙不能偿付时，丙、丁才对己承担保证责任 B、己可以向戊行使追索权，也可以同时向甲、乙、戊行使追索权 C、保证人丙、丁对己的追索支付了全部款项后，可以向乙或甲追索 D、如果丙、丁在保证时约定有份额，则丙、丁按该约定的份额对己承担保证责任 529、买卖合同的买方甲公司为汇票出票人，开出以卖方乙公司为收款人、X 公司 为付款人的见票即付汇票，乙持该汇票向丙银行申请贴现，丙银行同意接受贴现申请， 乙将该汇票背书转让给丙银行。丙银行向 X 公司提示汇票遭拒付，丙银行向甲追索时， 甲以乙所交货物严重违反合同规定为由进行抗辩。关于此案，下列说法哪些是正确的。 （ ） 正确答案：AB A、甲公司的抗辩不能成立，应无条件向丙银行付款 B、对丙银行的追索，甲公司和乙公司应当承担连带责任 C、如甲公司向丙银行付款，可再向乙公司追索 D、丙银行不能直接向甲公司追索，而应当先向乙公司进行追索，再由乙公司向甲 公司追索 530、根据《票据法》规定，下列情况中，汇票持票人可以行使追索权的是（ ）。 正确答案：AC 255 A、承兑人被依法宣告破产 B、保证人被依法宣告破产 C、付款人被依法宣告破产 D、出票人被依法宣告破产 531、持票人行使追索权，可以请求被追索人支付的金额和费用是（ ）。 正确答案：ACD A、被拒绝付款的汇票金额 B、追索时发生的交通费和误工费 C、取得有关拒绝证明的费用 D、发出通知书的费用 532、关于网上银行电子商业汇票的说法正确的是（ ）。 正确答案：ABCD A、作为电子商业汇票发送行必须先向人民银行申请开通电子商业汇票权限。 B、已签发的电子商业汇票要素信息不能修改。 C、网银端贴现的试算金额仅作参考，最终以信贷系统计算的金额为准。 D、目前签发的电子商业汇票有商业承兑汇票和银行承兑汇票。 533、票据当事人参与电子商业汇票业务活动所需条件包括： 正确答案：ABD A、需在接入机构开立账户并开通电子商业汇票活动 B、拥有中华人民共和国组织机构代码 C、具有健全的电子商业汇票系统相关内部管理制度 D、使用电子签名 534、与纸质商业汇票相比，电子商业汇票具有的特点包括（ ）。 正确答案：ABC A、以数据电文形式代替实物票据 B、以电子签章取代实物签章 C、以网络传输代替人工传递 D、以计算机录入代替手工书写 535、电子商业汇票出票成功后，电票在哪些状态下可以申请未用退回。（ ） 正确答案：ABCD A、提示承兑已签收 B、出票已登记 256 C、承兑人提示保证已签收 D、以上都是 536、自 2016 年 12 月 1 日起，电子汇划普通贷记业务支持（ ）。 正确答案：ABCD A、紧急类 B、即时类 C、延时类 D、以上全部都是 537、自 2016 年 12 月 1 日起，电子汇划紧急类汇款包括（ ）。 正确答案：AB A、加急汇款 B、特急汇款 C、实时汇款 D、以上全部都是 538、电子汇划延时类汇款包括（ ）。 正确答案：ABC A、普通汇款 B、次日汇款 C、隔日汇款 D、一般汇款 539、办理的个人延时类汇划业务申请撤销的，应填制特殊业务申请书并提供 （ ）。 正确答案：ABCD A、原汇款业务回单 B、原汇款人有效身份证件 C、原汇款银行卡或存折 D、他人代理的还需提交代理人身份证件及授权委托书。 540、办理的单位延时类汇款业务申请撤销的，应提供（ ）资料。 正确答案：ABC A、加盖预留印鉴的特殊业务申请书 B、原汇款业务回单 C、经办人身份证 D、法定代表人身份证 257 541、办理延时类汇款撤销业务，客户所提交的特殊业务申请书应注明原汇款业务 办理的（ ） 正确答案：ABCD A、交易渠道 B、交易时间 C、收付款人信息 D、交易金额及撤销原因 542、电子商业汇票的（ ）提示付款和追索等业务，必须通过电子商业汇票系 统办理。 正确答案：ABCD A、出票 B、承兑 C、背书 D、保证 543、电子商业汇票提示付款期自票据到期日起 10 日，最后一日遇（ ）顺延 正确答案：BCD A、星期六日 B、法定休假日 C、大额支付系统非营业日 D、电子商业汇票系统非营业日 544、下列关于电子商业汇票信息查询说法正确的是（ ） 正确答案：AB A、承兑人在收到提示付款申请前，可查询电子商业汇票票面信息。收到提示付款 申请后，可查询该票据的所有票据信息。 B、收款人、被背书人和保证人可查询自身作出的行为信息及之前的票据信息。 C、出票人、持票人及追索阶段的被追索人，可查询电子商业汇票所有票据信息。 D、持票人开户行可查询电子商业汇票所有票据信息。 545、金融机构应鼓励电子商业承兑汇票的出票人、承兑人进行信用评级，充分利 用电票系统的评级信息登记功能，提高票据信用保障，并严格遵守（ ）的结算原则， 及时足额兑付到期电子商业承兑汇票。 正确答案：AB A、恪守信用 B、履约付款 C、账实相符 258 D、账折核对 546、电子商业汇票相对于纸质商业汇票有（ ）的优势，加强宣传，切实提高 客户的认知度。 正确答案：ACD A、手续简便 B、成本高 C、安全性高 D、付款期限长 547、银行对流通中的票据凭证纸张及印刷要素真伪存在疑义的，可向中国印钞造 币总公司申请鉴别。申请鉴别时，银行应出具（ ）等证明文件。正确答案：ABC A、可疑票据原件 B、介绍信 C、经办人身份证件 D、金融许可证 548、各银行机构、财务公司要积极推动企业使用电子商业汇票，通过开展（ ）， 加大电子商业汇票推广力度，鼓励企业使用电子商业汇票。 正确答案：ABCD A、集中营销 B、加大考核力度 C、简化业务手续 D、优先给予贴现或授信 549、个人持银行本票，需要委托他人向银行提示付款的，应（ ）： 正确答案：BD A、A、在银行本票背面背书栏签章，记载“委托收款”字样、被委托人姓名和背 书日期以及委托人有效身份证件名称、号码及发证机关。 B、在银行本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，记载“委托收款”字 样、被委托人姓名和背书日期以及委托人有效身份证件名称、号码及发证机关。 C、被委托人向银行提示付款时，向银行交验委托人和被委托人的有效身份证件及 其复印件。 D、被委托人向银行提示付款时，应在银行本票背面“持票人向银行提示付款签章” 处签章，记载有效身份证件名称、号码及发证机关，并同时向银行交验委托人和被委托 人的有效身份证件及其复印件。 259 550、 通过小额支付系统解付的银行本票及华东三省一市银行汇票，票据的 （ ）不得更改，更改的票据无效。 正确答案：ABD A、出票金额 B、出票日期 C、申请人名称 D、密押 551、依照票据法以及《票据管理实施办法》的规定，对下列（ ）票据付款， 付款人或者代理付款人应当承担责任。 正确答案：ABCD A、票据金额的中文大写与数码不一致 B、票据载明的金额、出票日期或者签发日期、收款人名称更改 C、违反规定加盖银行部门印章代替专用章 D、未依照票据法的规定对提示付款人的合法身份证明或者有效证件以及汇票背书 的连续性履行审查义务而错误付款的。 552、对失票救济，下列说明正确的有（ ） 正确答案：BC A、小额支付银行本票、华东三省一市银行汇票丧失后，失票人可向出票银行或代 理付款行申请挂失止付，也可直接向人民法院申请公示催告或者提起诉讼。 B、出票人已经签章的授权补记的支票丧失后，失票人可依法向人民法院申请公示 催告。 C、出票人已经签章但未记载代理付款人的全国汇票丧失后，失票人可依法向付款 人即出票银行所在地人民法院申请公示催告。 D、对超过票据权利时效有抗辩付款的票据丧失后，失票人可依法向人民法院申请 公告催告。 553、对纸质票据的交易行为，下列说法错误的是：（ ） 正确答案：ACD A、银行承兑汇票买入返售（卖出回购）业务，实施分散授权、授信，集中统一审 批制度。 B、银行对买入返售（卖出回购）的交易对手由法人总部进行集中统一的名单制管 理，定期评估交易对手信用风险，动态调整交易对手名单，不得与交易对手名单之外的 机构开展买入返售（卖出回购）票据等同业业务。 C、已贴入票据的银行，应在贴入日当日将实物票据按规定入库保管，本手背书的 260 被背书人栏在下次交易转出时记载。 D、转贴现、买入返售（卖出回购）的交易双方应在事前约定的交易场所内逐张办 理票据审验和交接。 554、为便于村民监督和业务管理，各承办银行要在服务点（ ）。正确答案：AC A、悬挂统一样式的“银行卡助农服务点”标识牌 B、配置验钞机 C、设置银行卡助农服务台账 D、配置保险柜 555、人民银行各级分支行、各银行机构、银联分公司、各支付机构要积极推进（ ） 在农村地区的应用， 正确答案：BCD A、支票 B、银行本票 C、三省一市汇票 D、商业汇票 556、银行卡助农取款服点可根据实际需求，办理（ ）等业务 正确答案：ABCD A、现金汇款 B、转账汇款 C、代理缴费 D、现金取款 557、发卡银行应通过查询人民银行征信系统、中国银联银行卡风险信息共享系统、 资信调查等方式了解申请信用卡的单位及个人的资信状况，并留存查询记录和资信调查 材料。对申请信用卡的单位，还需了解（ ）等情况。 正确答案：AC A、经营背景 B、办卡意愿 C、财务状况 D、办卡目的 558、严禁收单机构将（ ）等交由聚合技术服务商办理。 正确答案：ABCD A、受理终端主密钥生成和管理 B、特约商户资质审核 261 C、受理协议签订 D、风险监测 559、收单机构应审慎开通特约商户交易功能，对开通（ ）等交易功能应予以 严格控制 正确答案：ACD A、无卡 B、大额预授权 C、消费撤销 D、退货 560、外包服务机构可根据收单机构的委托，从事（ ）等业务活动 正确答案：AD A、受理终端布放和维护 B、受理协议签订 C、收单业务交易处理 D、特约商户培训 561、办理电子支付业务的银行应公开披露以下信息（ ） 正确答案：ABCD A、银行名称、营业地址及联系方式 B、客户办理电子支付业务的条件 C、所提供的电子支付业务品种、操作程序和收费标准等 D、客户使用电子支付交易品种可能产生的风险 562、电子支付业务的差错处理应遵守（ ）原则。 正确答案：ABC A、据实 B、准确 C、及时 D、完整 563、助农取款服务收单机构应具备以下条件（ ） 正确答案：ABCD A、具备银行卡收单业务资质 B、开业两年以上，经营状况良好，无重大违规违纪行为，未发生过重大支付结算 差错事故 C、内控制度健全，人员素质和数量符合管理要求，能对助农取款服务开展业务指 导、监测和检查 262 D、当地中国人民银行分支机构要求的其他条件 564、银行应采取必要措施保护电子支付交易数据的完整性和可靠性：（ ） 正确答案：ABC A、有效防止电子支付交易数据在传送、处理、存储、使用和修改过程中被篡改， 任何对电子支付交易数据的篡改能通过交易处理、监测和数据记录功能被侦测 B、按照会计档案管理的要求，对电子支付交易数据，以纸介质或磁性介质的方式 进行妥善保存，保存期限为 5 年，并方便调阅。 C、保证电子支付交易与数据记录程序的设计发生擅自变更时能被有效侦测。 D、对电子支付交易数据的访问均须登记，并确保该登记不被篡改。 565、我国现对（ ）商户刷卡交易实行发卡行服务费、网络服务费优惠。 正确答案：ABD A、超市 B、大型仓储式卖场 C、养老机构 D、交通运输售票商户 566、支付系统参与者有下列行为的，应当报中国人民银行或者其分支机构同意后 实施： 正确答案：ABD A、变更支付系统行名行号信息； B、变更参与者类型、接入节点或接入方式 C、变更支付系统业务及运行相关部门主要负责人 D、变更通过支付系统办理业务的权限 567、浙江省支付清算发生突发事件时的处置原则（ ） 正确答案：ACD A、统一指挥，分级响应 B、业务连续，小额优先 C、预防为主，持续改进 D、以人为本，安全第一 568、省内支付系统直接参与者出现下列（ ）情况之一的，人民银行将视情节 轻重予以定期或不定期通报： 正确答案：BD A、因流动性不足导致支付系统清算窗口开启累计达到 3 次 B、因流动性不足导致支付系统清算窗口开启 263 C、严重违反支付清算纪律，影响支付业务正常处理 D、违反支付清算纪律，影响支付业务正常处理 569、网上支付跨行清算系统第三方机构发起第三方贷记业务时应指定付款账户的 类型，包括： 正确答案：ABCD A、仅限单位银行结算账户支付 B、仅限个人贷记卡账户支付 C、仅限个人借记卡（存折）账户支付 D、仅限个人借记卡（存折）账户或个人贷记卡账户支付 570、关于“未用会计专用印章”的保管，以下描述正确的是： 正确答案：CD A、信用社（支行）临时停用（六个月以内重新启用）的印章可寄库保管。 B、信用社（支行）临时停用（六个月以内重新启用）的印章可存放在有效监控范 围内的保险箱保管。 C、信用社（支行）临时停用（九个月以内重新启用）的印章可存放在有效监控范 围内的保险箱保管。 D、行社总部保管的非在用印章，应指定双人封签入库（或保险箱）保管。 571、抵质押物品调阅分为（ ）。 正确答案：ABCD A、诉讼借用 B、贷款展期 C、查账借用 D、其他借用 572、个人外汇贷款限于哪几类（ ） 正确答案：ABC A、抵（质）押个人贷款 B、保证类个人贷款 C、信用类个人贷款 D、按揭类个人贷款 573、丰收创业卡发卡对象为符合经营性贷款条件，在本行辖区服务范围内有固定 住所，自愿遵守本办法，并经审核同意授信的（ ）等中高端个人客户 正确答案：BCD A、农村承包户 B、个体工商户 264 C、小微企业主 D、个人经营户 574、浙江农村合作金融机构向借款人发放的普通贷款，主要有（ ）。 正确答案：ABCD A、信用贷款 B、保证贷款 C、抵押贷款 D、质押贷款 575、柜面发放贷款的入账手续应由（ ）办理，采用集中放贷模式的除外。 正确答案：ABC A、借款人本人 B、单位的法定代表人 C、委托代理人 D、信贷员 576、临柜人员收到信贷部门提交的贷款资料后，应对（ ）等进行完整性及关 联性进行审核。 正确答案：ABCD A、借款申请书 B、借款借据 C、审批书 D、相关合同 577、贷款本金冲正，是指（ ）隔日后进行的账务调整。 正确答案：AB A、核销差错 B、贷款还款 C、贷款发放 D、呆账认定 578、农户小额信用贷款采取（ ）的管理办法。 正确答案：ABCD A、余额控制 B、随用随贷 C、一次核定 D、周转使用 265 579、根据《农村信用合作社农户联保贷款指引》的规定，组成联保小组的借款人 需具备下列（ ）条件。 正确答案：ABCD A、具有合法、稳定的收入 B、具有完全民事行为能力 C、单独立户，经济独立，在贷款人服务区域内有固定住所 D、在贷款人处开立存款账户 580、贷款新规确立的两种贷款支付方式为：（ ） 正确答案：AB A、受托支付 B、自主支付 C、限制支付 D、分期支付 581、临柜人员在办理丰收小额贷款卡业务时，要强化风险意识，坚持（ ）“三 见面”原则，确保借款借据签字确认的真实性。 正确答案：ABD A、借款人 B、身份证件 C、存折 D、丰收小额贷款卡 582、贷款三查制度是（ ）。 正确答案：ABD A、贷前调查 B、贷时审查 C、贷中复查 D、贷后检查 583、“贷款五级分类法”中，称为“不良贷款”的有（ ）。 正确答案：BCD A、关注 B、可疑 C、次级 D、损失 584、借款人未按照借款合同的约定使用贷款时，贷款人可以（ ）。 正确答案：ABCD A、要求借款人提前归还贷款 266 B、停止发放贷款 C、解除合同 D、收取违约金 585、贷款人应按照借款合同约定，通过（ ）的方式对贷款资金的支付进行管 理与控制。 正确答案：AC A、贷款人受托支付 B、贷款人自主支付 C、借款人自主支付 D、借款人受托支付 586、贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循（ ）的原则。正确答案：ABCD A、依法合规 B、审慎经营 C、平等自愿 D、公平诚信 587、贷款新规中的两个核心原则是（ ）。 正确答案：AC A、贷放分控 B、自主支付 C、实贷实付 D、受托支付 588、信贷授权大致可分为（ ）。 正确答案：ACD A、直接授信 B、间接授权 C、转授权 D、临时授权 589、贷款合同的种类可分为（ ）。 正确答案：AB A、格式合同 B、非格式合同 C、口头合同 D、书面合同 590、有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式 267 （ ）。 正确答案：ABCD A、借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的； B、借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的； C、贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的； D、法律法规规定的其他情形的。 591、个人贷款申请应具备以下条件：（ ）。 正确答案：ABCD A、借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的 境外自然人； B、贷款用途明确合法； C、借款人具备还款意愿和还款能力； D、借款人信用状况良好，无重大不良信用记录； 592、贷款审查应对贷款调查内容的（ ）进行全面审查，重点关注调查人的尽 职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵（质）押比率、风险程度等。 正确答案：ABD A、合法性 B、合理性 C、真实性 D、准确性 593、贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合 理确定内部绩效考核指标，同时（ ）。 正确答案：ABC A、不得制定不合理的贷款规模指标 B、不得恶性竟争 C、不得突击放款 D、不得利率优惠 594、在项目贷款发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人 协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付（ ）: 正确答案：ABCD A、信用状况下降； B、不按合同约定支付贷款资金； C、项目进度落后于资金使用进度； 268 D、违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付。 595、贷款人应当通过（ ）等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。 正确答案：ABC A、账户分析 B、凭证查验 C、现场调查 D、电话核实 596、存款人有下列哪些情形之一的，可以在异地开立有关银行结算账户。（ ） 正确答案：ABCD A、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要 B、办理异地借款 C、存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要 D、异地临时经营活动需要 597、根据《合同法》规定，合同格式条款的使用必须合法，否则格式条款无效。 下列选项中，属于无效的格式条款有（ ）。 正确答案：BCD A、有两种以上解释的格式条款 B、违反法律强制性规定的格式条款 C、损害社会公共利益的格式条款 D、以合法形式掩盖非法目的的格式条款 598、抵押物在综合业务系统内有以下（ ）状态。 正确答案：ABC A、收妥 B、占管 C、注销 D、诉讼借用 599、抵质押物品经批准后方可调阅，（ ）调阅无需归还，但应销记表外账。 正确答案：AB A、诉讼借用 B、贷款展期 C、查账借用 D、其他借用 269 600、下列（ ）主体可以成为借款人。 正确答案：ABCD A、法人 B、个体工商户 C、自然人 D、其他经济组织 601、借款合同应约定（ ）。 正确答案：ABCD A、借款用途 B、借款利率 C、借款种类、金额 D、借款期限 602、对于抵质押物品登记的基本规定正确的有（ ）。 正确答案：AB A、有价证券、存单等质押物应按票面金额入账，其他抵押质押的不动产、动产或 其他财产应按其评估价格或协议价格，并经有关部门确认后入账。 B、用系统内联网网点的储蓄存单质押的，在贷款发放质押登记时系统自动作止付 处理。 C、单位定期存款开户证实书作质押时，系统不支持自动止付，应由会计人员作手 工止付处理。 D、抵质押物由职能部门指定专人保管，网点负责人或授权分管负责人或会计主管 对管辖的抵质押物每半年至少检查一次。 603、浙江农村合作金融机构因（ ）情况可以发起扣款还贷。 正确答案：ABC A、借款人还款时未能提供存折、卡、转账支票等付款凭证，自动要求从指定存款 账户中扣收贷款 B、经贷后调查发现贷款资金已挪作他用 C、贷款已逾期借款人未主动上门还款 D、贷款规模超过控制额，扣收借款人账户贷款留存资金 604、下列哪些事项属保证人必须记载事项（ ）。 正确答案：ABCD A、表明“保证”的字样 B、保证人名称和住所 C、保证日期 D、被保证人的名称 270 605、下列哪（ ）项为丰收创业卡具有的功能 正确答案：ABD A、结算功能 B、个人循环贷款 C、免息期最长可达 50 天 D、自助放款 606、凡在浙江省农村合作金融机构开立（ ）等账户的个人客户以及在我省农 村合作金融机构开立结算账户的单位客户且信誉良好的，均可申请成为专业版网上银行 签约客户。 正确答案：ABC A、丰收借记卡 B、丰收贷记卡 C、个人结算存折 D、定期一本通 607、网上银行专业版签约客户可使用功能有（ ）。 正确答案：ABCD A、查询 B、转账汇款 C、贷记卡还款 D、账户管理 608、丰收 e 网网上支付（银联）业务目前支持的卡 BIN 号有（ ） 正确答案：ACD A、622858 的丰收借记卡 B、62858 的丰收公务卡 C、622288 的丰收贷记卡 D、丰收小额贷款卡 609、个人网上银行按签约方式及业务功能的不同分为（ ）。 正确答案：BC A、网上银行普通版 B、个人网上银行专业版 C、个人网上银行大众版 D、网上银行公众版 610、以下账户中不允许办理个人网银注册或下挂的是（ ）。 正确答案：ACD A、个人储蓄账户 271 B、个人结算账户 C、已书挂的账户 D、已全冻的账户 611、营业网点受理的个人网上银行业务操作包括（ ）。 正确答案：ABCD A、开户 B、查询 C、信息变更 D、销户 612、贷记卡外的个人结算账户状态为（ ）可以开立网银账户。 正确答案：BCD A、挂失 B、部冻 C、部止 D、正常 613、丰收 e 网个人网银登入方式有（ ）。 正确答案：ABC A、昵称登录 B、账号登录 C、证件号登录 D、证书登录 614、企业网上银行已上挂账户可分配的权限有（ ）。 正确答案：ABCD A、查询 B、付款 C、财务支付 D、电子票据 615、丰收 e 网企业网上银行主要的功能有（ ）。 正确答案：ABCD A、账户管理 B、转账交易 C、财务支付 D、企业管理台 616、企业网银客户操作网银的“代发工资”交易时，发现代发账号列表中缺少公 272 司某一已上挂网银的账号，其原因可能为（ ）。 正确答案：ABD A、网银操作用户未勾选可操作账号 B、账号未勾选财务支付的权限 C、该账户为专用账户 D、此账号为跨行社上挂的账号 617、关于企业网银代发工资业务的说法正确的是（ ）。 正确答案：ABC A、代发工资的付款账户不能是跨行社上挂的账户。 B、网银内管系统可以通过“代发工资摘要维护交易”为客户个性化定制摘要信息。 C、网银内管系统“代发工资摘要维护交易”中可选的摘要码必须是核心系统已有 的摘要码。 D、企业网银代发工资时输入的备注信息能够发送至客户的短信中。 618、可以申请开通网上银行的对公账户，其性质应为（ ） 正确答案：ABCD A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 619、关于丰收互联 APP 登录密码的说法正确的是（ ）。 正确答案：BD A、登录密码当日连续输错 6 次暂时冻结登录资格。 B、登录密码当日连续输错 5 次暂时冻结登录资格。 C、登录密码多日连续输错 18 次永久冻结登录资格。 D、登录密码多日连续输错 15 次永久冻结登录资格。 620、便农自助终端只能受理凭密码支取的浙江省农村合作金融机构的（ ）。 正确答案：ABCD A、活期一本通存折 B、活期存折 C、丰收借记卡 D、小额贷款卡 621、小额定期借记支付业务包括（ ）。 正确答案：AD A、代收水、电、煤气等公用事业费用业务 B、国库借记汇划业务 273 C、国库实时扣税业务 D、国库批量扣税业务 622、电子支付渠道包括哪些（ ） 正确答案：ABCD A、网上支付 B、电话支付 C、移动支付 D、自动柜员机交易及销售点终端交易 623、非现金支付工具包括（ ） 正确答案：ABC A、票据 B、银行卡 C、新兴电子支付工具 D、汇兑 624、关于抵质押物品、代保管有价物品等其他重要物品检查频率，描述正确的是： 正确答案：ABD A、各级会计检查辅导员对所有管辖网点的抵质押物品、代保管有价物品等其他重 要物品，每年至少检查一次。 B、信用社（支行）主任（行长）对管辖网点的抵质押物品、代保管有价物品等其 他重要物品，每年至少检查一次。 C、信用社（支行）分管副主任（副行长）或会计主管，对管辖网点的抵质押物品、 代保管有价物品等其他重要物品，每季度至少检查一次。 D、营业网点负责人对本网点的抵质押物品、代保管有价物品等其他重要物品，每 季度至少检查一次。 625、以下检查每周至少一次的有（ ） 正确答案：AB A、现金总库管理员对现金进行全面盘点 B、凭证总库管理员对重要空白凭证进行全面盘点 C、支行/信用社凭证库房管理员对库房内的重要空白凭证进行盘点 D、未在柜员尾箱中保管的抵质押物品、有价单证及代保管有价物品等负责保管的 柜员对其进行检查 626、对已双人封包保管的重要物品在日常盘点或检查时可不作拆封盘点，但应检 查其封包的完整性。对已双人封包保管的重要物品在涉及（ ）时，应进行拆封盘点， 274 但上下班交接或短期离岗的可除外。 正确答案：ABC A、经管人员变更 B、年终决算 C、检查需要 D、交叉盘点 627、存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证 明文件、基本存款账户开户登记证和（ ）。 正确答案：AB A、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同 B、存款人因其他结算需要，应出具有关证明 C、董事会决议 D、股东大会决议 628、法人、其他组织和个体工商户的身份基本信息包括（ ）正确答案：ABCD A、统一社会信用代码 B、可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件 的名称、号码和有效期限。 C、控股股东或者实际控制人的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、 有效期限。 D、法定代表人、负责人的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效 期限。 629、重要空白凭证盘点，（ ）时，原封成包、双人签封封包保管的凭证可只查 看其封包完整性；整本未使用凭证可按本盘查，盘点时应检查其首尾两份凭证其他凭证 需清点份数。 正确答案：ABC A、营业前自盘 B、交接盘点 C、交叉盘点 D、凭证调拔调入方 630、以下说法哪些是正确的（ ） 正确答案：BD A、信用社（支行）主任（行长），对辖内的现金凭证库房及尾箱，每半年至少参与 检查一次，并对检查结果负责。 B、信用社（支行）单设现金凭证库房的，信用社（支行）主任（行长）对辖内网 275 点现金凭证库房每月至少参与检查一次。 C、信用社（支行）主任（行长），对管辖网点的抵质押物品、代保管有价物品等其 他重要物品，应至少每半年参与检查一次，并对检查结果负责。 D、营业网点负责人对本网点的抵质押物品、代保管有价物品等其他重要物品，每 季度至少检查一次。 631、理财产品和代销产品销售过程的全程同步录音录像有哪些要求？ 正确答案：ABCD A、完整客观地记录营销推介、相关风险和关键信息提示、消费者确认和反馈等重 点环节 B、录像可明确辨别银行员工的面部特征 C、录音可明确辨识银行员工和消费者的语言表述 D、录像可明确辨别消费者的面部特征 632、合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产 品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：以下条件 正确的是： 正确答案：ABCD A、具有 2 年以上投资经历 B、家庭金融净资产不低于 300 万元人民币 C、家庭金融资产不低于 500 万元人民币 D、近 3 年本人年均收入不低于 40 万元人民币 633、个人客户柜面要求将一笔 40000 元的款项划入天津工商银行，可以选择（ ） 结算途径。 正确答案：AB A、大额支付系统 B、小额支付系统 C、农信银系统 D、系统内 634、下列条件不能作为小额支付系统支票影像业务退票理由的是（ ）。 正确答案：BC A、电子清算信息与支票影象不相符 B、未加盖票据交换专用章 276 C、电子清算信息中未录入最后一手委托收款背书人信息 D、持票人未作委托收款背书 635、农信银代理行当日操作失误造成业务差错，可对差错业务进行冲销处理，冲 销处理时下列表述正确的是：（ ） 正确答案：AC A、只能由原操作员对当日发生的业务差错发起冲销和补正 B、只能由原操作员在 2 个工作日内对发生的业务差错发起冲销和补正 C、代理行能够为差错冲销提供合法、有效的证据 D、可由原操作员或其上级主管单位柜员对当日发生的业务差错发起冲销和补正 636、对于商业汇票转（再）贴现，以下说法正确的有（ ）。 正确答案：BD A、再贴现是指金融机构为融资需要，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向 另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式 B、转（再）贴现到期，转（再）贴现银行应向付款人收取票款。付款人不予付款 的，转（再）贴现银行追索票款时可以从原贴现申请人的存款账户收取票款 C、贴现、转贴现期限最长不超过 6 个月，再贴现的期限最长不超过 4 个月 D、转、再贴现时应作成贴现转让背书，背书签章应为经中国人民银行批准使用的 该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章 637、票据出票人在票据上的签章上不符合票据法以及下述规定的，该签章不具有 票据法上的效力：（ ） 正确答案：AD A、银行承兑汇票上的出票人的签章，为该银行的汇票专用章加其法定代表人或者 其授权的代理人的签名或者盖章。 B、银行汇票上的出票人的签章，为该银行汇票专用章加其法定代表人或者其授权 的代理人的签名或者盖章。 C、银行本票上的出票人的签章，为该银行的本票专用章加其法定代表人或者其授 权的代理人的签名或者盖章。 D、支票和商业承兑汇票的出票人在票据上的签章，应为其预留银行的签章。 638、以下中国人民银行运营的系统中属于中国人民银行支付系统的有（ ） 正确答案：AD A、网上支付跨行清算系统 B、银行卡清算系统 C、农信银系统 277 D、大额支付系统 639、票据权利取得的方式包括（ ） 正确答案：ABCD A、出票取得 B、转让取得 C、企业合并 D、税收

三、判断题 1、《企业会计准则》规定，会计的确认、计量和报告应当以权责发生制为基础。 正确答案：√ 2、会计主体可以是独立法人，也可以是非法人。 正确答案：√ 3、信用联社（合作银行）可根据实际需要对会计科目、代号、名称和核算内容作 相应变动。 正确答案：× 4、浙江省农村合作金融系统会计科目是指在会计核算时，对会计要素按其性质和 具体内容进行分类、汇总并加以命名的类别名称，是分类记载会计事项的工具，是设置 账户和确定会计报表项目的依据。 正确答案：√ 5、会计科目是总分核算的基础，是建立总分账的依据，是概括地反映经济业务活 动情况的主要手段。 正确答案：√ 312 6、总账是指按照会计科目设置，每日按会计科目借、贷发生额分别记载，并结出 余额的账簿。 正确答案：√ 7、对于明细账的核算，除用货币计量反映经济业务外，必要时还需要用实物计量 或劳动计量单位从数量和时间上进行反映，以满足经营管理的需要。 正确答案：√ 8、如果试算平衡表借贷平衡，则可以肯定记账无错误。 正确答案：× 9、信用社（合作银行）表内科目采用复式记账，表外科目采用单式记账。 正确答案：√ 10、一笔会计分录主要包括三个要素即会计科目、记账符号和金额。正确答案：√ 11、会计账簿是指由一定格式账页组成的，以经过审核的会计凭证为依据，全面、 系统、连续地记录各项经济业务的簿籍。 正确答案：√ 12、柜员因漏记使账页发生空格时，应在空格栏划红线加以注销。 正确答案：× 13、会计机构和会计人员应当按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行认真 审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向会计机构负责人报告。 正确答案：× 14、正确填制和审核会计凭证，是会计核算的基本方法之一，也是会计核算工作的 起点和基本环节。 正确答案：√ 15、会计凭证的传递，应当满足内部控制制度的要求。 正确答案：√ 16、现金收入传票、现金付出传票、转账传票都是原始凭证。 正确答案：× 17、隔日错账冲正是指隔日及以后发现的记账交易有误，对其进行的账务处理，按 照“谁错账、谁冲正”的原则，由错账机构负责冲正。 正确答案：√ 18、错账冲正影响利息计算时，应计算应加、应减积数。 正确答案：√ 19、跨年度冲正时填制同一方向红蓝字冲正凭证进行冲正。 正确答案：× 20、内部控制可以为企业实现经营目标提供一定的保障，但不是全部的，绝对的保 障。 正确答案：√ 21、确保农村合作金融机构发展战略和经营目标的全面实施和充分实现是农村合作 金融机构经营的具体目标，也是内部控制的核心。 正确答案：× 22、制衡性原则是指内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控 制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。 正确答案：× 23、农村合作金融机构内部控制要素归纳为内部控制环境、风险识别与评估、内部 控制措施、监督评价与纠正四个方面。 正确答案：× 313 24、内部控制措施是农村合作金融机构以内部控制为主的控制方法、程序、手段和 风险控制技术的总称，它是内部控制系统具体实施内部控制的过程，是内部控制系统的 核心和神经中枢。 正确答案：√ 25、系统风险是指因业务处理系统不完善或者无法应对灾害，这样就存在着非法运 用该系统的可能性，从而形成风险。 正确答案：× 26、交接不清出现交接遗留问题的，一般由接交人负责，如发现原经办的业务有违 反财会制度和财经纪律等问题的，仍由原移交人负责。 正确答案：√ 27、会计人员上岗前必须经过岗位培训，未经岗位培训或培训不合格的不得上岗。 正确答案：√ 28、收到违反《会计法》举报的部门，超出其职责权限不能处理的，应当及时移送 有权处理的部门处理。 正确答案：√ 29、《浙江省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》工作人员违规行为由 国家有关机关追究其责任的，不得免除按本办法的有关规定应当受到的处理。 正确答案：√ 30、违规工作人员依照《浙江省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》受 到限期调离处理的，三年后方可再在浙江省农村合作金融机构系统工作。正确答案：× 31、《浙江省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》会计人员（包括出纳、 储蓄人员）之间未按规定办理交接，分别给予主管人员和交接人员经济处罚；情节严重 的，给予记大过至开除处分。 正确答案：× 32、除开除以外的纪律处分，在下列期限到期后可以解除：警告处分满半年；记过 至降级处分满一年；撤职处分满两年；留用察看处分考察期满后满两年。正确答案：√ 33、会计人员对不真实、不合法的原始凭证，应予退回，要求更正、补充。 正确答案：× 34、会计人员违反职业道德，情节严重的，触犯行政法规的，由县级以上财政部门 依法给予行政处罚。 正确答案：√ 35、公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。 正确答案：√ 36、信用联社（合作银行）的分支机构不具有法人资格，在联社（总行）授权范围 内开展业务，其民事责任由上一级信用社承担连带责任。 正确答案：× 37、机构按级别，分为省级、办事处级、县级、信用社/支行级、网点级，县级合作 314 银行国际业务部属县级机构。 正确答案：× 38、柜员新增可由柜员所在机构提出新增柜员书面申请，经人事部门核实后签署意 见。 正确答案：√ 39、多账户内部账户，由各信用社（支行）根据需要在综合业务系统办理开户手续。 正确答案：× 40、省中心年终预处理结束，因故未能及时完成年终最终计提的，不得先行办理下 一年度的对外营业。 正确答案：× 41、股金账户可以冻结，但不允许扣划或止付。 正确答案：√ 42、股金被质押或冻结的，不得转让、继承、赠予以及退股。 正确答案：√ 43、农村合作金融机构本行社的股金证可以作为质押标的，质押时资格股和投资股 同时质押。 正确答案：× 44、企业所有的利得和损失均应计入当期损益。 正确答案：× 45、按现值进行会计计量，是指资产按照预计从其持续使用中所产生的未来净现金 流入量的折现金额计量；负债按照预计期限内需要偿还和未来净现金流出量折现金额计 量。 正确答案：√ 46、按公允价值进行会计计量，是指资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交 易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。 正确答案：√ 47、信用社 12 月 31 日为会计年终决算日，如遇节假日可以提前到前一工作日。 正确答案：× 48、因故未能在决算日及时完成年终各项账务处理的，经省农信联社批准，可以先 行办理下一年度的日常业务，最终年终处理可隔日或数日后完成。 正确答案：√ 49、各行社提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福 利，不属于职工薪酬。 正确答案：× 50、通过各行社与劳务中介公司签订用工合同而向行社提供服务的劳务派遣人员， 不属于职工范畴。 正确答案：× 51、本行社向开户单位（含企业存款和同业存放款账户）发对账单的，对账单收回 率应不低于 98%。 正确答案：× 52、对账人员不得与原记账人员、相关的客户经理混岗，已经双人对账的除外。 正确答案：√ 53、对账完成后收回的银企对账单随会计资料归档保管。 正确答案：√ 315 54、银企对账是农村合作金融机构实施有效“发现性控制”的重要措施，也是加强 内部控制、防范经济案件发生的重要手段。 正确答案：√ 55、余额对账单的制作、发放以及回收对账单的核对应由对账中心负责，也可交由 营业网点对账岗位办理。 正确答案：× 56、上门对账由对账员一人办理，上门对账地点应为存款人的注册经营地或实际经 营地；对账人员应持行社相关证明及本人居民身份证，以备查验。 正确答案：× 57、重点账户至少每月进行一次余额对账；非重点账户至少每季度进行一次余额对 账。各行社可根据管理需要增加对账频率。 正确答案：√ 58、已转入长期不动户的账户，可不发放余额对账单进行对账，也不纳入余额对账 单收回率的考核。 正确答案：√ 59、人民币银行结算账户资料、与客户间各类会计业务相关的协议，在信用社（合 作银行）与客户的存款关系或协议中止前，应永久保存。 正确答案：√ 60、为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金 融服务且交易金额单笔人民币 1 万元以上或者外币等值 1000 美元以上的，应当识别客 户身份，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，可 不用留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。 正确答案：× 61、单位活期存款账户支票户取现时，收款人为单位的，应在支票背面加盖财务专 用章或公章加法定代表人（单位负责人）或其授权的代理人名章。 正确答案：√ 62、档案采用非纸介质保存的，其保管期限比纸质会计档案稍短。 正确答案：× 63、营业终了自查盘点后办理交接，以及管理人员查库后直接双人上锁的，还需进 行交叉盘点。 正确答案：× 64、营业终了交叉盘点后，应在第一时间双人上锁。 正确答案：√ 65、在岗期间，收妥的现金及使用后剩余的重要空白凭证可放在桌面上保管，业务 印章应放置在固定位置。 正确答案：× 66、交叉盘点时可凭被盘点人打印的查库报告单进行盘点。 正确答案：× 67、会计业务印章使用人员临时离岗时，应做到人离章收，不得私自授受会计专用 印章。 正确答案：√ 68、午休柜员临时离开营业场所的柜员，只需将尾箱放置在有效监控范围内，无需 交由在岗人员代保管。 正确答案：× 69、票币整点要求中，点准是指票币必须清点，百张一把、十把一捆，张数，金额 316 准确无误。 正确答案：√ 70、有价单证纳入表外科目核算，以一份一元的假定价格记账。 正确答案：× 71、卡折并存账户取消存折的业务成功后不得抹账。 正确答案：√ 72、现金收付业务必须坚持“收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款”的 原则。 正确答案：√ 73、发生柜员长短款应在 3 个工作日内向上级或领导汇报，并实行“长款归公、短 款自赔”的原则，不得以长补短。 正确答案：× 74、处理现金差错，以在人行或他行开立存取款账户的机构为单位，下属机构发生、 发现差错，必须通过上级机构出纳部门与有关单位交涉。 正确答案：√ 75、伪造的货币是指仿照真币的图案、形状、色彩等，采用各种手段制作的假币。 正确答案：√ 76、中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当自收到鉴定申请之 日起 3 个工作日内，通知收缴单位报送需要鉴定的货币。 正确答案：× 77、对盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为真币的，由鉴定单位交收缴 单位按照面额兑换完整券退还持有人，收回持有人的《假币收缴凭证》，盖有“假币” 戳记的人民币按假币处理。 正确答案：× 78、中国人民银行各分支机构在复点清分金融机构解缴的回笼款时发现假人民币， 应退回原解缴机构，并要求其补足等额人民币回笼款。 正确答案：× 79、残缺、污损人民币是指票面撕裂、损缺，或因自然磨损、侵蚀，外观、质地受 损，颜色变化，图案不清晰，防伪特征受损，不宜再继续流通使用的人民币。 正确答案：√ 80、《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》规定，兑付额不足一分的，不予兑 换；五分按半额兑换的，兑付三分。 正确答案：× 81、残缺、污损人民币持有人对金融机构认定的兑换结果有异议的，金融机构应出 具认定证明，并将该残缺、污损人民币上交人民银行分支机构申请鉴定。正确答案：× 82、凡办理人民币存取款业务的金融机构应无偿为公众兑换残缺、污损人民币，不 得拒绝兑换。 正确答案：√ 83、人民币票样禁止流通，在人民币紧缺的时候，经批准后方可流通。 正确答案：× 84、账款、账实换人复核核对时，复核人必须核对各币种在库和在途的现金和重要 317 单证实物是否与系统登记信息相符。 正确答案：√ 85、票币整点必须做到的五点：点准、挑净、墩齐、扎紧、盖章清楚。 正确答案：√ 86、办理 ETC 业务的客户类别可分为个人用户和单位用户。 正确答案：√ 87、一辆车仅可绑定一张贷记卡，且该贷记卡可为他人持有的贷记卡（但需持卡人 本人签字同意）。 正确答案：√ 88、移动终端与自助终端的功能完全一致。 正确答案：× 89、助农服务点的性质是支付服务点，不可以基于支付功能延伸开展相关便农支农 惠农业务。 正确答案：× 90、客户首次使用丰收借记卡财付通快捷支付（含微信支付、QQ 支付）需要输入 姓名、借记卡卡号、证件号码、预留手机号等信息进行验证和签约。 正确答案：√ 91、国库集中支付业务的支付方式分为财政直接支付和财政授权支付。 正确答案：√ 92、浙江财政非税电子缴款业务仅适用于单位业务，不适用于个人业务。 正确答案：× 93、会计监督是一种事后监督。 正确答案：× 94、信用社（支行）单设现金凭证库房的，信用社（支行）主任（行长）对辖内网 点现金凭证库房每半年至少参与检查一次。 正确答案：× 95、营业网点只能按规定受理本机构开户客户、检查部门、司法部门查询或调阅本 机构帐户情况的请求。 正确答案：√ 96、会计部门因风险排查突击检查需要，可以不预发检查通知。 正确答案：√ 97、会计基础工作考核小组成员的确定应遵循回避原则。 正确答案：√ 98、对抵质押物品、有价单证及代保管有价物品等进行检查时，应将实物与系统内 部分户账、登记簿逐一核对。 正确答案：√ 99、柜员进行盘点后，除营业前自盘可不打印盘点资料外，其余情况下必须凭综合 业务系统打印的查库报告单或移交清单进行盘点，其中交叉盘点应由被盘点人打印查库 报告单，盘点资料随柜员本人的当日凭证交事后监督部门保管。 正确答案：× 100、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以 保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。 正确答案：√ 101、金融机构及其工作人员发现交易金额、频率、流向、性质等有异常情形，经 318 分析认为涉嫌洗钱的，应当向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告。 正确答案：√ 102、在反洗钱调查过程中临时冻结时间不得超过 6 个月。 正确答案：× 103、根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的 规定，金融机构为自然人客户办理人民币单笔 5 万元以上或者外币等值 1 万美元以上现 金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。 正确答案：√ 104、对于未按照规定履行客户身份识别义务且情节严重的金融机构，中国人民银 行可以处二十万元以上五十万元以下罚款。 正确答案：√ 105、各行社要继续采取有效措施开展无法核实账户的身份核实工作，减少无法核 实账户数量。对采取措施后仍无法核实的账户以及虚假、假名和匿名账户，各行社应根 据个人存量账户身份信息核实相关要求，在公告的基础上，依法采取中止或限制账户交 易等措施。 正确答案：√ 106、首次客户身份识别重点贯彻账户实名制规定，同时需要进一步了解是否存在 背后控制操纵客户情况。 正确答案：√ 107、恐怖融资是指为恐怖活动组织或者实施恐怖活动的个人筹集、提供经费、物 资或者提供场所以及其他物质便利的行为。 正确答案：√ 108、年应税销售额超过财政部和国家税务总局规定标准的纳税人为一般纳税人， 未超过规定标准的纳税人为小规模纳税人。 正确答案：√ 109、年应税销售额超过规定标准但不经常发生应税行为的单位和个体工商户可选 择按照小规模纳税人纳税。 正确答案：√ 110、年应税销售额未超过规定标准的纳税人，会计核算健全，能够提供准确税务 资料的，可以向主管税务机关办理一般纳税人资格登记，成为一般纳税人。 正确答案：√ 111、符合一般纳税人条件的纳税人应当向主管税务机关办理一般纳税人资格登记。 登记以后，企业可根据经营情况变化申请转为小规模纳税人。 正确答案：× 112、小规模纳税人发生应税行为适用简易计税方法计税。 正确答案：√ 113、纳税人适用一般计税方法计税的，因销售折让、中止或者退回而收回的增值 税额，不得从当期的进项税额中扣减。 正确答案：× 114、纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产，适用不同税率或 者征收率的，应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额；未分别核算的，从高适 319 用税率。 正确答案：√ 115、银行提供贷款服务按期计收利息的，结息日当日计收的全部利息收入，均应 计入结息日所属期的销售额，按照现行规定计算缴纳增值税。 正确答案：√ 116、转让金融商品出现的正负差，按盈亏相抵后的余额为销售额。若相抵后出现 负差，可结转下一纳税期与下期转让金融商品销售额相抵，年末时仍出现负差的，可转 入下一个会计年度。 正确答案：× 117、公允价值变动损益应按照 6%缴纳增值税。 正确答案：× 118、农信机构持有国债、地方政府债、金融债券取得的利息收入应按规定缴纳增 值税。 正确答案：× 119、购买债券并持有至到期，应按照金融商品转让缴纳增值税。 正确答案：× 120、农信机构取得的同业存单利息收入属于金融同业往来，免征增值税。 正确答案：√ 121、金融商品持有期间（含到期）取得的非保本的上述收益,不属于利息或利息性 质的收入，不征收增值税。 正确答案：√ 122、农信机构购买的理财产品属于资管产品，资管产品利息收入需区分保本型和 非保本型，保本型资管产品获得的利息收入按照贷款服务缴纳增值税，非保本型资管产 品获得的利息收入按规定不征收增值税。 正确答案：√ 123、农信机构销售营改增试点前未抵扣过进项的固定资产，可以按照 3%征收率减 按 2%缴纳增值税。 正确答案：√ 124、增值税电子普通发票的开票方和受票方需要纸质发票的，可以自行打印增值 税电子普通发票的版式文件，其法律效力、基本用途、基本使用规定等与税务机关监制 的增值税普通发票相同。 正确答案：√ 125、若销售方汇总开具增值税专用发票，即增值税专用发票“货物或应税劳务、 服务名称”一栏注明“详见销货清单”时，必须要求其提供使用防伪税控系统开具的《销 售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖财务专用章或者发票专用章，否则无法抵扣相 应的进项税额。 正确答案：√ 126、非货币性福利支出属于集体福利，不可抵扣进项税额，取得的增值税专用发 票应做进项税转出。 正确答案：√ 127、如果开具了增值税专用发票给客户，对方没有认证抵扣，会产生滞留票。 正确答案：√ 320 128、农村信用社、村镇银行、法人机构在县（县级市、区、旗）及县以下地区的 农村合作银行和农村商业银行提供金融服务收入，可以选择适用简易计税方法按照 3% 的征收率计算缴纳增值税。 正确答案：√ 129、纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天；先 开具发票的，为开具发票的当天。 正确答案：√ 130、2017 年 10 月 1 日实施的《民法总则》对限制民事行为能力人年龄标准进行下 调，使得已满八周岁且未满十周岁的未成年人从“无民事行为能力人”迈入“限制民事 行为能力人”的行列。 正确答案：√ 131、在与新客户开立账户或建立业务关系后，应在开户后十个自然日内根据反洗 钱监控报告系统的初评结果对新客户进行风险评级维护工作。 正确答案：× 132、如客户忘记手机银行登陆密码，可以通过丰收互联自主重置登陆密码，无需 至柜面办理。 正确答案：√ 133、丰收互联中，转账交易可以通过指纹验证。 正确答案：× 134、小李将自己的一张中国银行借记卡绑在丰收 e 户通电子账户上，他可用这张 卡，直接通过丰收互联进行话费充值。 正确答案：× 135、已开通手机银行专业版客户和未开通手机银行专业版客户的丰收 e 户通自主 注册流程完全一致。 正确答案：× 136、客户丰收互联登陆密码输入错误次数超限后，仍可通过指纹登陆。 正确答案：× 137、非面签的 II 类理财功能户不可以办理非绑定账户资金转入业务。 正确答案：√ 138、丰收 e 账户分为全功能户、理财功能户 、电子钱包账户 。 正确答案：√ 139、农信机构应当根据客户的类型选择开具发票的类型，若客户为个人，则应向 其开具增值税普通发票；若客户为一般纳税人，则可向其开具增值税普通发票或增值税 专用发票。 正确答案：√ 140、公益性社会团体和县级以上人民政府及其组成部门和直属机构在接受捐赠时， 应按照行政管理级次分别使用由财政部或省、自治区、直辖市财政部门印制的公益性捐 赠票据，并加盖本单位的印章;对个人索取捐赠票据的，应予以开具。 正确答案：√ 141、根据《个人所得税专项附加扣除暂行办法》，子女教育中，每个子女，每月扣 除 1000 元，多个符合扣除条件的子女，每个子女均可享受扣除，每个子女，每月扣除 321 1000 元，扣除方式确定后，36 个月内不能变更。 正确答案：× 142、电子专票由各省税务局监制，采用电子签名代替发票专用章，属于增值税专 用发票，其法律效力、基本用途、基本使用规定等与增值税纸质专用发票（以下简称“纸 质专票”）有所不同。 正确答案：× 143、银行应将反洗钱工作纳入本单位的业绩考核范围，制定相应的量化指标来对 内部员工履行反洗钱义务的执行情况及效果进行考核和评价。 正确答案：√ 144、法人金融机构应当合理划分固有风险、控制措施有效性以及剩余风险的等级。 规模越小、结构越简单的机构，其设定的风险等级应当越详细。 正确答案：× 145、法人金融机构应当制定科学、清晰、可行的洗钱风险管理策略，完善相关制 度和工作机制，合理配置、统筹安排人员、资金、系统等反洗钱资源，并定期评估其有 效性。 正确答案：√ 146、单账户机构变更时，如为卡类账户，不支持卡号，需输入对应的子账号。 正确答案：√ 147、银行业金融机构在办理回函业务时，如出现企业全部账户均已销的情形，可 以校验销户前预留银行签章并办理回函业务。 正确答案：√ 148、在人工回函的情况下，回函人员应当注意检查银行询证函内容和格式并做好 回函留存工作。在填写回函时，回函人员应当根据真实业务情况进行填写，由回函人员、 复核人员签字并加盖有效印章。 正确答案：√ 149、浙江省对批发零售大额取现实行限额管理，单日累计限额标准是 60 万元。 正确答案：√ 150、浙江省对汽车销售大额取现实行限额管理，单日累计限额标准是 300 万元。 正确答案：× 151、浙江省对房地产销售大额取现实行限额管理，单日累计限额标准是 100 万元。 正确答案：× 152、浙江省对建筑业大额取现实行限额管理，单日累计限额标准是 300 万元。 正确答案：√ 153、会计核算基本程序要求根据有效的原始凭证编制记账凭证，或以原始凭证代 替记账凭证。 正确答案：√ 154、借贷记账法以“借”和“贷”为记账符号，“借”表示资产的增加或负债、所 有者权益的减少，费用支出的减少，收入的增加。 正确答案：× 322 155、对农村合作金融机构违规操作的业务事项，单位领导坚持要办理的，会计人 员可以执行，但同时必须向上级主管部门报告。 正确答案：√ 156、机构号是农村合作金融机构在综合业务系统中的识别号，机构号的组成规则 为：行社号（3 位）+网点号（3 位）。机构号由省农信联社统一规定。 正确答案：× 157、县级行社设定柜员额度，应在机构额度内设定。超过机构额度的柜员额度， 为无效柜员额度，实际执行机构额度。 正确答案：√ 158、柜员登录方式有三种,即密码方式登录,柜员卡登录,指纹登录。 正确答案：× 159、各机构应规定，除仅限信息查询的柜员外，其他人员不得单独采用密码方式 登录核心业务系统，特殊情况无法使用柜员卡或指纹无效时除外。 正确答案：√ 160、柜员轮岗与柜员代班的主要区别在于有无终止期。 正确答案：√ 161、长期休假柜员无论何种登录方式都必须在系统中作休假处理。 正确答案：× 162、柜员在签到前，必须先登录系统，而且允许柜员在多个终端上同时登录系统。 正确答案：× 163、柜员尾箱要严格做到“一日二轧库”，即每日对外营业前、营业终了后进行自 查盘点，营业终了还需进行交叉盘点。 正确答案：√ 164、电子验印系统建模时一定要选择印泥清晰、笔划和边框完整的印鉴进行建模, 作为审核票据印章的标准印模。 正确答案：√ 165、开户单位的预留印鉴中不得盖有原子印章，不得盖有篆体字的印章。 正确答案：√ 166、挂失时，可以由代理人代理挂失，解挂时，必须由存款人本人办理。 正确答案：√ 167、卡折并存的存款户，卡挂失，存折也相应挂失。 正确答案：× 168、因借款人办理质押贷款而换发的单位定期存款存单在质押期内不能办理挂失 手续。 正确答案：√ 169、“存款证明书”不能流通、质押、挂失，但可以作为取款、转账的凭证。 正确答案：× 170、存款证明开立可以在同一法人行社内办理，补打、撤销只允许在原开立机构 办理。 正确答案：√ 171、口挂期满后，自动解除挂失状态；提前解挂的，必须由存款人本人在原开户 机构办理。 正确答案：× 323 172、存款账户在口挂挂失期内允许无限次续挂，但当日不可再次口挂。 正确答案：√ 173、不动户书挂、书密挂后，可以撤销挂失。 正确答案：√ 174、定活互转的定期账户可挂失，不可止付、冻结、扣划。 正确答案：× 175、对账人员在对账过程中发现异常情况应与业务网点及存款人直接联系；对账 结果信息对外提供的，应经必要的内部审查程序。 正确答案：× 176、收回的余额对账单回执及其他对账资料，应按会计档案管理规定妥善保管， 保管期限为三年。 正确答案：× 177、会计电子档案管理系统中对账单的收回方式有上门收回、邮寄收回、外包对 账收回、网银收回等方式。 正确答案：√ 178、自然人客户的住所地与经常居住地不一致的，银行应将客户的住所作为客户 身份基本信息进行登记。 正确答案：× 179、银行为个人开户时，应通过身份证联网核查系统查询其身份证信息，如果客 户姓名、证件号码、照片或有效期不一致的，应考虑拒绝为该客户办理业务。 正确答案：√ 180、军人、武装警察尚未领取居民身份证的，可凭军人和武装警察身份证件开立 个人银行账户。 正确答案：× 181、如果客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经高级管理层批准。 正确答案：√ 182、客户身份识别也称了解你的客户。 正确答案：√ 183、客户先前提交的身份证明文件已过有效期，客户没有在合理期限内来更新且 没有提出合理理由的，银行无权中止为客户办理业务。 正确答案：× 184、客户身份识别中的禁止性要求是指：金融机构不得为身份不明的客户提供服 务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户 正确答案：√ 185、自然人客户的“身份基本信息”中职业信息，无关紧要，金融机构可以不去 了解。 正确答案：× 186、自然人客户的“身份基本信息”中的证件有效期限，无关紧要，金融机构可 以不去了解。 正确答案：× 187、在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施， 关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。 324 正确答案：√ 188、在与客户的业务关系存续期间，金融机构发现客户的证件到期时，无需提醒 客户更新资料信息，等客户自行前来即可。 正确答案：× 189、客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理 期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。 正确答案：√ 190、对于已开户客户在利用非柜台方式办理业务时，金融机构仍应强化内部管理 规程，识别客户身份。 正确答案：√ 191、客户身份证件或身份证明文件过期后，客户之前的业务委托依然有效。 正确答案：√ 192、考虑到通存通兑业务的实际情况，当客户通过其在境内其他银行业金融机构 开立的账户或银行卡来我行网点办理业务时，对这类客户所提供的金融服务可不作为 “一次性金融服务”。 正确答案：√ 193、核心中账户的收费方式为“集中收费”的，客户在网银客户端转账时可以选 择收费方式为集中收费或者按次收费。 正确答案：√ 194、某客户已在浙江省农信机构开立个人结算账户，通兑级别为县级或县级以上， 账户状态为部冻，不能申请成为手机银行客户。 正确答案：× 195、已领取加载统一社会信用代码营业执照的企业开立银行结算账户，柜员通过 “客户基本信息维护”交易新建客户信息时，证件类型选择“202－营业执照”作为主 证件，并录入 18 位统一社会信用代码。 正确答案：√ 196、联网核查公民身份信息，是指通过联网核查公民身份信息系统核对或查询相 关个人的公民身份信息，以验证相关个人的居民身份证所记载的姓名、公民身份号码、 照片及签发机关等信息真实性的行为。 正确答案：√ 197、银行机构在办理规定业务时，因网络故障等原因不能正常进行联网核查的， 可采取其他方式验证相关个人的居民身份证信息的真实性并办理相关业务，对故障期间 办理的规定业务进行登记，并在故障排除后对相关个人的居民身份证信息进行联网核 查。 正确答案：√ 198、银行机构在办理规定业务时，当个人的姓名、公民身份号码、照片和签发机 关中一项或多项核对不一致时，如能够确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件或经 过进一步核实属虚假证件，银行机构应立即停止相关业务，并按有关规定终止与客户的 业务关系或采取相应的补救措施。 正确答案：√ 325 199、同一银行机构网点在办理规定业务时，如先前在为相关个人办理银行业务时 已对其进行联网核查且其公民身份信息尚未发生变化，可不再对其进行联网核查。 正确答案：√ 200、银行机构在进行联网核查时，当联网核查结果不一致但无法确切判断客户出 示的居民身份证为虚假证件时，应拒绝为客户办理业务。 正确答案：× 201、公安部查询服务中心收到银行机构提交的申请后，在 3 个工作日内对待核实 公民身份证信息进行核实。 正确答案：× 202、联网核查是银行机构验证居民身份证信息真实性的主要方式。 正确答案：√ 203、银行机构在办理除规定业务之外的其他银行业务时不可进行联网核查。 正确答案：× 204、银行机构在办理规定业务时，不需当场办结的，则不必联网核查相关个人的 公民身份信息。 正确答案：× 205、银行机构不得将联网核查获得的公民身份信息用于办理银行业务之外的其他 目的。 正确答案：√ 206、单位结算账户办理的通兑转账业务仅限于款项转入代理机构的行社内。 正确答案：√ 207、月度中间已按存款人的需要由柜面提供明细账页，或存款人在自助服务终端 自行打印明细账页的，月度终了，无须向存款人发送当月的明细账页。 正确答案：× 208、浙江省农村合作金融机构客户账户资金损失保险保障期间，单个客户赔付次 数不限，每位客户每年累计最高赔付金额为 30 万元。 正确答案：× 209、账户开户人确认账户为他人冒名开立的，应当向银行出具被冒用身份开户并 同意销户的证明，各营业机构予以销户。 正确答案：√ 210、银行通过电子渠道非面对面为个人办理Ⅱ、Ⅲ类户姓名、居民身份证号码、 手机号码变更，且绑定账户为他行账户的，应当要求个人先将Ⅱ类户所有投资理财等金 融产品赎回、提前支取定期存款，将Ⅱ、Ⅲ类户资金全部转回绑定账户后再予以变更。 正确答案：× 211、银行可以向Ⅱ类户发放本银行贷款资金并通过Ⅱ类户还款,发放贷款和贷款资 金归还，受转账限额规定。 正确答案：× 212、通过远程视频柜员机和智能柜员机等自助机具受理银行账户开户申请，银行 工作人员现场核验开户申请人身份信息的，银行可为其开立Ⅰ类户； 正确答案：√ 326 213、银行通过自助机具和电子渠道提供个人银行账户开立服务的，开户申请人只 能持居民身份证办理。 正确答案：√ 214、对于纳入“涉案账户信息”的账户（卡），银行不得向纳入“涉案账户信息” 账户（卡）办理转账汇款、消费、缴费、取现业务，但是允许办理存现业务。 正确答案：× 215、收入汇缴账户除向其基本存款账户划缴款项外，只收不付，不得支取现金。 正确答案：× 216、对于单笔或者当日累计人民币交易 10 万元以上的现金支取、现金票据解付及 其他形成的现金支取，银行应按规定向中国反洗钱监测分析中心报告。 正确答案：× 217、存款人开立银行结算账户，应授权开户银行可通过个人信用信息基础数据库 查询其信用信息。 正确答案：√ 218、个人开立Ⅱ类、Ⅲ类银行账户可以绑定非银行支付机构（以下简称支付机构） 开立的支付账户进行身份验证，但不得将在支付机构开立的支付账户绑定本人同名Ⅱ、 Ⅲ类户使用。 正确答案：× 219、小王受理客户申请办理单位银行结算账户开户业务，对法人身份证件进行联 网核查时反馈结果为“公民身份号码存在但与姓名不匹配”，小王将核查结果明确告知 客户，继续为该客户办理业务，详细登记客户的联系方式并在办理业务后及时对法人身 份证件的真伪进一步核实。 正确答案：× 220、香港某电子有限公司在我行开立 NRA 境外机构人民币银行结算账户账户，并 预留账户有权签字人的签章为银行预留签章。 正确答案：√ 221、代签他行银行汇票的汇票专用章由代理行统一刻制和下发。 正确答案：× 222、业务垃圾存放场所未在监控范围内的营业网点应建立业务垃圾管理登记簿， 登记业务垃圾的归集和清理情况，并应明确记录有关责任人。 正确答案：√ 223、营业场所的业务垃圾和生活垃圾可以混合归集，保管期满后清理。 正确答案：× 224、长期休假且已实行集中寄库的，柜员可以保留不超过柜员本人库存额度的现 金、重要空白凭证、印章等实物。 正确答案：× 225、会计专用印章如发生丢失，应迅速查明原因，公告作废，作出补救措施，并 按照印章管理级次及时逐级上报管辖信用社后，方可补制相同丢失印章。正确答案：× 226、会计专用印章使用保管登记簿由会计主管保管。 正确答案：√ 327 227、业务印章、重要空白凭证丢失应按重大事项报告制度的规定，将丢失详细情 况逐级上报省农信联社。 正确答案：√ 228、柜员一日二轧库应以检查大数方式盘点，并于营业终了轧账签退前经他人以 检查大数方式复点（必要时应清点细数） 正确答案：× 229、营业网点柜员需将已改版或过期的重要空白凭证上交上级机构的，应先做待 销毁后再上交上级机构。 正确答案：√ 230、电子验印系统人工辅助识别是指在系统不能自动识别通过的情况下，通过系 统提供的辅助手段，人为主观判断印章的真伪。 正确答案：√ 231、第五套人民币 5 种面额的纸币在正面行名下方均印有无色荧光图案。 正确答案：√ 232、残损人民币销毁权属于造币厂。 正确答案：× 233、仅设一名出纳员的基层农村合作金融机构应贯彻双人管库的原则，但在确保 安全的前提下，有特殊原因，可在别人监督下单人保管。 正确答案：× 234、金融机构应当对收缴的假币实物进行单独管理，并建立假币收缴代保管登记 制度。 正确答案：√ 235、信用社临柜可把还未归档的会计账簿向外借出。 正确答案：× 236、假币收缴单位向持币人出具由中国人民银行统一印制的假币收缴凭证，持币 人拒绝签字的，由该金融机构一名工作人员将情况记录备查。 正确答案：× 237、静态授权交易是指交易提交时符合相应授权条件方需授权的业务。授权条件 为交易额度是否大于设定的机构或柜员交易额度 正确答案：× 238、因柜员操作失误引起账号或金额差错，或因凭证打印失败，客户在场的，可 以由柜员对其作抹账处理。 正确答案：√ 239、办理客户有折（或卡）存取款业务无误，客户申请抹账的，可予办理。 正确答案：× 240、柜员当日发现账务差错，应查明原因后立即通过抹账进行更正。 正确答案：× 241、客户账业务差错，无法经客户在场确认的，属非金额差错，应双人记载抹账 确认书和错账处理登记簿，并保存监控录像。 正确答案：√ 242、因抹账业务保存监控录像，单位客户每季对账的，监控录像至少保留一个季 度；个人客户监控录像也至少保留一个季度。 正确答案：× 328 243、抹账业务涉及重要空白凭证作废的，应将重要空白凭证剪角并加盖附件章作 “抹账确认凭证”的附件。 正确答案：× 244、各县级行社应设立远程授权中心，并运行远程授权系统，开展对会计业务的 事前控制。 正确答案：× 245、远程授权应遵循总部集中授权、即时审核、前台操作和远程授权相分离的原 则。 正确答案：√ 246、远程授权人员不得兼任综合业务系统参数维护人员。 正确答案：√ 247、所有的定期储蓄存款都能提前部分支取一次。 正确答案：× 248、整存整取储蓄存款自动转存后，转存未到期的，客户办理支取手续，应视同 提前支取，要求客户出示有效身份证件。 正确答案：√ 249、零存整取储蓄存款中间漏存部分，可于次月通过漏一补三的办法来补足存款 金额。 正确答案：√ 250、整存零取定期储蓄存款分期支取时，本金和当期利息一并支取。 正确答案：× 251、整存零取定期储蓄存款分期支取时，如有漏取的，可在下一次一并支取。 正确答案：√ 252、本地授权柜员受理经办柜员的授权申请时，应增强对客户业务办理意愿的审 核，对对私客户以及凭卡折办理业务的对公客户，本地授权柜员必须直接和客户确认办 理业务的种类、 金额等信息。 正确答案：√ 253、经办柜员交易成功后， 本地授权柜员应审核打印的相关交易凭证是否齐全、 正确。 凭存折办理的业务， 本地授权柜员必须审核存折上的打印信息是否连续、正确。 正确答案：√ 254、批量开户的丰收借记卡，必须到原开户机构进行密码更改后，才可正常使用。 正确答案：× 255、借记卡旧卡换新卡，只能在原开户机构办理。 正确答案：× 256、个人代理他人办理借记卡的，须在办卡申请表中增加填写“代办理由”一项。 正确答案：√ 257、原则上，个人一次性代理办理借记卡的数量可以超过 3 张。 正确答案：× 258、磁条借记卡换发 IC 借记卡后，原签约关系将不再保留 正确答案：× 259、定期储蓄存款账户过期销户，若不为自动转存，金额在 50000 元（含）以上， 329 均须出具户主（代理时同时出具代理人）身份证件。 正确答案：√ 260、折转卡业务办理成功后不得抹账。 正确答案：√ 261、定活通签约只限借记卡单卡户的签约 . 正确答案：√ 262、现金调拨一般应在当日完成，接收柜员为现金调拨单上指定的柜员，因故经 授权后，也可由他人作接收处理。 正确答案：√ 263、隔日错账冲正是指隔日及以后发现的记账交易有误，对其进行的账务处理， 由会计主管或其授权的业务人员填制错账冲正凭证并交系统录入柜员录入。 正确答案：√ 264、错账交易和抹账反交易均作为柜员业务记录，相关凭证均作为业务凭证，不 得撕毁，若客户提交票据凭证有误的，应留存复印件作为错账业务的凭证。 正确答案：√ 265、办理卡折户销户时，应先销折再销卡。 正确答案：× 266、卡被吞没后，柜员对于客户即时在场领取的不需要在表外科目中进行登记。 正确答案：√ 267、吞没卡必须由持卡人本人领取，不得由代理人代理领取。 正确答案：× 268、发卡机构对于已经发卡的申请资料应于该卡销户后至少保存 10 年。 正确答案：× 269、丰收卡停止使用，其尚未结清的债权、债务关系也一并无效。 正确答案：× 270、银行卡片背面签名栏是空白时，应立即没收卡片。 正确答案：× 271、丰收卡发卡机构 24 小时客户服务热线及投诉电话 4008896596。 正确答案：√ 272、若副卡卡片限额为账户额度的 100%，则副卡的可支用金额与主卡相同。 正确答案：√ 273、持卡人选择约定账户还款方式的，相同账户下存在多张主卡的，仅需维护一 张主卡与约定还款账户关联即可。 正确答案：√ 274、任何工作人员不得擅自将丰收卡客户资料等重要信息，透露给任何机构、个 人（法律特殊规定除外）。 正确答案：√ 275、卡折户原先在网上银行签约的是卡账号、在理财销售系统签约的是存折账号， 必须将理财系统签约账号变更为卡号或将网银签约账号变更为存折后才能通过个人网 银购买理财产品。 正确答案：√ 330 276、农民工卡持卡人的收费，按照取款金额的 0.8%收取，但最高不得超过 30 元。 正确答案：× 277、卡折并存账户取消使用存折业务可在开户网点及全省联网网点办理。 正确答案：√ 278、不带折（或卡）续存的，开户机构与交易机构不在同一县级行社，金额在 10000 元（含）以上，出具经办人身份证件，无须留存身份证件复印件或影印件。 正确答案：× 279、折转卡业务可在存款人开户的县级行社内任一网点办理。 正确答案：√ 280、吞没卡逾期持卡人未领取的，应作剪角作废处理。 正确答案：√ 281、所有丰收卡可委托他人办理。 正确答案：× 282、系统内跨机构现金调拨只允许有管辖关系的上下级机构间办理。下级机构向 上级机构申请领现时，应先作备钞登记。 正确答案：√ 283、申请机构日常营业用现金不足，指定柜员在系统中启动“[6211]备钞申请”交 易，录入现金券别、金额、领现日期、备钞对象、备钞机构等申请信息。正确答案：× 284、下级机构向上级机构调出现金时，无须作领现申请。 正确答案：√ 285、个人活期存款单笔起存金额为 1 元，取款后其余额必须大于或等于 1 元，不 允许透支。 正确答案：× 286、个人通知存款可以一次性支取，也可分次支取，每次支取的最低金额为 5 万 元，支取后的剩余余额须在 5 万元（含）以上。 正确答案：√ 287、存本取息储户漏取本期利息，或未全额支取的，可延期支取余息，但余息应 计复息；每期支取的利息额以元为单位，不足 1 元的角分余款累计后在销户时一并支取。 正确答案：× 288、协定存款期限，最长不超过 2 年（含）。 正确答案：× 289、止付某存款账户可由其开户机构或由开户机构的上级清算中心（含县级清算 中心、省中心）根据规定办理。解除止付必须由原开户机构处理 正确答案：× 290、存款账户被部分止付后，只收不付。 正确答案：× 291、时点存款证明书开立成功后，系统自动将所开立的金额在对应存款账户当天 作止付处理，隔日系统自动解止付。 正确答案：√ 292、定期一本通账户下的明细存款，应根据每笔后续存款的开户机构来确认存款 的归属机构。 正确答案：× 331 293、客户回单自助服务系统能提供核心业务系统“已打印”及“未打印”标记的 记录 。 正确答案：× 294、定期一本通销户可在同一核算主体范围内的任一网点办理。 正确答案：× 295、中间业务批量开户时，可以使用脱机自动核查方式进行联网核查，以提高核 查效率。 正确答案：√ 296、代理单位委托合作银行（农村合作金融机构）办理代发业务，不需与之签订 相关代理合同。 正确答案：× 297、柜员长短款实行‘长款归公、短款自赔’的原则，同一天发生的长短款可以 长补短。 正确答案：× 298、定活通账户中活期、定期或通知存款的金额分别遵照相应种类普通存款进行 计结息。 正确答案：√ 299、活期存款账户取款或销户，金额在 50000 元（含）以上，出具存款人身份证 件。对于他人代理办理的，银行应严格审核存款人及代理人的身份证件，并留存存款人 及代理人的身份证件复印件或者影印件。 正确答案：√ 300、整存整取定期存款部提业务可办理现金支取和转账。转账时，可以将支取资 金转入个人活期结算账户或指定内部账。 正确答案：√ 301、储户与开户机构约定从其活期存款户转账存入零存整取账户的，在约定的缴 存日，自动从协议账号转入金额，约定账户余额不足的，次月按漏一补三原则扣款，次 月余额仍不足的，约定的协议账号从此作废。 正确答案：√ 302、定活通签约，申请活期存款转入通知存款，有 1 天、7 天通知存款可选择。 正确答案：× 303、定活通签约，申请活期存款资金转入定期存款或转入通知存款，两者组合只 能选择其一。 正确答案：√ 304、大额存单个人客户最低起存金额为 30 万元，机构投资人最低起存金额为 100 万元。 正确答案：× 305、24 小时应急柜面业务操作规程适用于夜间后台批处理期间突发存款账户应急 支取且无法估计完成时间的柜面业务处理场景。 正确答案：√ 306、借记卡补换卡后，旧卡的对账簿签约关系无需解除，系统会在最后打印日起 满 6 个月后自动将签约关系转为失效，新卡需至柜面重新办理签约。 正确答案：× 307、福农卡账户具有专用额度（即分期额度），同时具有固定额度（即普通透支额 332 度）和临时额度。 正确答案：× 308、定期一本通账户内存在未补登折信息的,需先进行补登折操作才能批量销户。 正确答案：√ 309、延时汇款为新增汇款方式，支持在约定汇款时点前予以撤销，到达预定汇款 时间后系统自动进行汇出汇款处理并遵循各支付清算途径业务处理规则和系统运行时 序。 正确答案：√ 310、收单机构为个人或家庭布放自助支付服务受理终端的，应在开通服务前完成 受理终端与终端申领人指定银行卡的绑定，对可绑定银行卡的数量不受限制。 正确答案：× 311、除教育、社会保障、公共管理等行业单位外，其他单位不得为非本单位员工 代理办卡。 正确答案：√ 312、对于从事资金借贷、理财服务等投融资经营活动的特约商户，收单机构可为 其开通信用卡受理项能。 正确答案：× 313、对代理办理银行卡的，发卡银行应按照银行账户实名制审核有关规定，对代 理人和被代理人进行身份审核、识别和留存信息，并核实代理行为是否符合被代理人本 人真实意愿。如代理人已在本行留存有效联系方式的，应通过已留存的代理人联系方式 进行核实。 正确答案：× 314、对于信用卡的发卡营销，发卡机构可采取柜台营销或委托给其他法人机构外 包营销。 正确答案：× 315、取消信用卡违约金，对于持卡人违约逾期未还款行为，发卡机构应与持卡人 通过协议约定是否收取滞纳金，以及相关收取方式和标准。 正确答案：× 316、未激活的信用卡，在任何情况下发卡银行不得扣收费用。 正确答案：× 317、银行卡通过联网的各类终端交易的原始单据至少保留一年备查。 正确答案：× 318、银行卡包括借记卡和贷记卡 正确答案：× 319、ATM 加钞、清箱工作应每 7 个工作日至少进行 2 次，每次清箱间隔不得超过 4 个工作日。 正确答案：× 320、卡被吞没后，持卡人可于次日起 3 个工作日内到 ATM 机所属网点办理取卡手 续。 正确答案：× 321、ATM 机吞入的其他银行的银行卡无需列入表外核算。 正确答案：× 333 322、ATM 机密码和电子柜钥匙必须实行分管，日常使用的 ATM 机钥匙须随身携带。 正确答案：× 323、持卡人在自动柜员机上办理业务时，若连续五次输错密码，丰收卡将被 ATM 自动吞没。 正确答案：× 324、小王持工行卡不能在浙江农信系统 ATM 机上存款。 正确答案：√ 325、在浙江农信系统 ATM 上，持丰收卡可以向任何银行的银行卡转账。 正确答案：× 326、在浙江农信系统 ATM 上，持丰收借记卡可以向他行卡最高转账 50000 元。 正确答案：√ 327、在浙江农信系统 ATM 上，转出方、转入方为同一持卡人的借记卡系统内转账 不受每卡每日转出限额的控制。 正确答案：√ 328、在 ATM 机上，同一张丰收借记卡一天累计取款金额不得超过 20000 元人民币。 正确答案：√ 329、小王持本人丰收卡在农行 ATM 上成功修改了取款密码。 正确答案：× 330、ATM 吞卡由 ATM 加钞员负责处理。 正确答案：× 331、ATM 管理员应将备钞现金与加钞员记账金额进行核对。 正确答案：√ 332、ATM 清箱过程必须实行双人操作。 正确答案：√ 333、为防止犯罪分子诈骗，要求在 ATM 机旁公示投诉电话。 正确答案：× 334、自助设备加钞时不同套人民币可以混装在同一钞箱内。 正确答案：× 335、对自助设备密码进行轮班管理的，轮班时可不更改密码，交接时双方要及时 在《自助设备密码钥匙使用登记簿》上登记。 正确答案：√ 336、丰收贷记卡账户内存款不计息。 正确答案：√ 337、丰收贷记卡持卡人凭卡在境内外存取款、转账或消费，交易款项及相应的费 用、利息均记入外币账户。 正确答案：× 338、丰收贷记卡客户要求提前换卡申请日距卡片到期日的时间原则上应不超过一 个月。 正确答案：× 339、丰收贷记卡长期调高信用额度最高不得超过原信用额度的 100%。 正确答案：× 340、丰收贷记卡个人卡免担保办卡必须提供两名联系人。 正确答案：√ 341、丰收贷记卡个人卡电话挂失有效期为 5 天，不收挂失费。 正确答案：× 334 342、贷记卡对应的约定还款账户，在到期还款日前一日日终账户存款余额不足的， 则将该账户余额全部扣除。 正确答案：√ 343、贷记卡透支款项认定为呆账后，转为呆账后将继续产生滞纳金、超限费和结 计透支利息。 正确答案：× 344、预授权未完成的信用卡可以换卡、销户。 正确答案：× 345、预授权是指特约商户通过 POS 等终端渠道,就持卡人预计支付金额向发卡机构 索取付款承诺的过程。 正确答案：√ 346、丰收贷记卡的“银行记账日”指持卡人实际用卡消费、取现或转账等交易的 日期。 正确答案：× 347、丰收贷记卡的“到期还款日”指发卡机构规定的持卡人应该偿还其全部应还 款额或最低还款额的日期。 正确答案：√ 348、丰收贷记卡的“滞纳金” 指当持卡人未在到期还款日（含）前还款或还款金 额不足最低还款额时，按规定应向发卡机构支付的费用。 正确答案：√ 349、丰收贷记卡的“免息还款期” 指在持卡人于到期还款日前偿还全部应还款额 的前提下，所有透支交易从银行记账日起至到期还款日（含）之间可享受免息待遇的时 间段。 正确答案：× 350、丰收贷记卡副卡持卡人与主卡持卡人共用同一账户信用额度，副卡持卡人可 自行申请副卡使用的额度。 正确答案：× 351、丰收贷记卡副卡所有交易款项及相应的利息、费用等均记入主卡账户，主卡 持卡人对主卡及副卡项下发生的债务承担全部清偿责任。 正确答案：√ 352、对于支持电子现金账户的贷记卡，卡片上的电子现金账户余额可挂失。 正确答案：× 353、丰收贷记卡持卡人若选择以自动转账方式还款，发卡机构有权直接按持卡人 选择的还款方式从其提供的账户中扣款，转入贷记卡账户，用于偿还持卡人的欠款。 正确答案：√ 354、丰收贷记卡持卡人使用信用额度消费、取现及转账的，均享受免息还款期待 遇。 正确答案：× 355、贷记卡账户内存款按人民银行活期储蓄存款利率计付利息。 正确答案：× 356、丰收贷记卡发卡机构受理申请人申请后，无论是否予以发卡，申请表及相关 申请资料均不予退回。 正确答案：√ 335 357、丰收贷记卡账户的信用额度是下挂所有贷记卡的共用额度，如下挂多张贷记 卡则累计信用额度为账户的信用额度。 正确答案：× 358、丰收贷记卡主卡持卡人可规定副卡使用的限额、随时申请取消副卡或停止副 卡使用。 正确答案：√ 359、营业网点受理持卡人信用额度调整，应由持卡人填写的《丰收贷记卡额度调 整申请书》。 正确答案：√ 360、贷记卡账户人民币自扣还款账户维护，所维护的转入卡必须是主卡。 正确答案：√ 361、丰收贷记卡持卡人可在全省任一营业网点办理卡片的启用。 正确答案：√ 362、办理信用卡挂失撤销时持卡人可到全省任一营业网点办理。 正确答案：× 363、贷记卡副卡申请人，需年满 18 周岁且经主卡持卡人同意。 正确答案：× 364、丰收贷记卡持卡人选择约定账户还款方式的，应收取一定比例的扣款手续费。 正确答案：× 365、丰收贷记卡主卡持卡人可随时申请注销副卡或停止副卡的使用。 正确答案：√ 366、丰收贷记卡持卡人凭卡消费不收取交易手续费。 正确答案：√ 367、丰收贷记卡持卡人使用信用额度提取现金（转账）的交易款项，仍可享受免 息还款待遇。 正确答案：× 368、丰收贷记卡持卡人账户有溢缴款的，则产生新的付出金额时，先行冲减溢缴 款。 正确答案：√ 369、丰收贷记卡持卡人在到期还款日（含）前偿还对账单所列的全部应还款额的， 则无需支付除现金及转账外的交易的透支利息。 正确答案：√ 370、柜面购买的理财产品可以在网银上撤销。 正确答案：× 371、网银购买理财额度不受网银转帐限额控制。 正确答案：√ 372、网银购买理财产品，即使过了产品成立日也可以进行交易撤销 正确答案：× 373、行社设定的网银限额不能超过省联社规定的最高限额。 正确答案：× 374、网银客户分层功能可根据客户等级实现不同层次收费标准。 正确答案：√ 375、个人网上银行不能激活丰收贷记卡。 正确答案：√ 376、个人网银的银联网上支付交易支持各类信用卡、借记卡。 正确答案：√ 377、个人网银和手机银行上挂的账户必须一致。 正确答案：× 336 378、个人网上银行中的网银互联日累计限额不计算在账户日累计限额中。 正确答案：× 379、同一客户的个人网上银行和手机银行不能开立在不同的行社。 正确答案：× 380、事后监督差错按级别可分为一般差错和重大差错两类。 正确答案：× 381、会计检查人员已在会计检查管理系统登记查库信息的，无需在核心业务系统 或其他登记簿中重复登记。 正确答案：√ 382、金融机构开展反洗钱培训，可以不包含新员工。 正确答案：× 383、银行应当建立健全客户身份资料与交易记录保存制度妥善保管客户身份资料、 交易记录等文件资料和数据，便于反洗钱调查、侦查和监督管理，杜绝非法修改客户资 料。 正确答案：√ 384、反洗钱只是柜面内勤人员的义务，跟信贷外勤人员无关。 正确答案：× 385、中国反洗钱监测分析中心是金融机构反洗钱工作的监督管理机关，负责接收 人民币、外币大额交易和可疑交易报告。 正确答案：× 386、对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构只需提交大额交易报告 或者可疑交易报告。 正确答案：× 387、整存整取储蓄存款每次自动转存日，将本期的定期利息扣除利息税后自动转 入存款本金内。 正确答案：√ 388、个人代理他人办卡的，发卡机构必须同时核对代理人和被代理人的真实身份 以及合法的委托书等。无正当理由不允许个人代理多人办卡。 正确答案：√ 389、采取单位批量开卡方式，单位应对员工身份的真实性承担责任，员工本人持 身份证原件可到网点办理激活并当场修改密码后方能正常使用。 正确答案：√ 390、个人客户的电子大额存单提前支取本息只能转入关联的借记卡；单位客户的 电子大额存单提前支息可转入关联的结算账户或交易机构的内部账。 正确答案：√ 391、丰收小额贷款卡不能作为丰收贷记卡的自动还款账户。 正确答案：√ 392、自 2019 年 1 月 1 日起，浙江省内单张出票金额在 100 万元（含）以内的商业 汇票业务，应全部通过电子商业汇票系统办理。 正确答案：× 393、《民法典》规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为两年。法律 另有规定的，依照其规定。 正确答案：× 394、营业终了，智能柜员机钥匙入营业机构保险柜或保管柜员随身携带。 正确答案：× 337 395、智能柜员机的人工柜台柜员和厅堂综合柜员均可以兼任设备管理员。 正确答案：√ 396、智能柜员机的重控清箱是指将智能柜员机重控余量调拨给实体柜员的过程， 遵循“谁调入谁操作”的原则。 正确答案：√ 397、银行通过企业信息联网核查系统核查注册登记信息不一致时，不得以核查结 果不一致为由拒绝办理相关业务。 正确答案：√ 398、行社办理网上预约开户业务，应先维护可以受理该业务的营业网点及网上预 约开户经办人员。 正确答案：√ 399、使用预设账号开户成功后，若发现有误需要取消该业务的，可办理抹账。抹 账成功后，重新开户时可再次使用该预设账号。 正确答案：√ 400、采用贷款人受托支付方式的，柜面须审核受托支付信息。如需柜面办理转账 业务的，转账凭证应由客户在柜面填写。 正确答案：√ 401、纸质大额存单无关联账户，不支持自动转存，逾期利息按支取日活期利率计 付。 正确答案：√ 402、大额存单账户的归属机构为其关联活期结算账户的归属机构。 正确答案：× 403、大额存单转让次数和转让时间间隔不做限制。 正确答案：√ 404、要加强线上申请开立账户的客户意愿核实，严禁使用客户经理手机为客户操 作办理线上业务，使用公共手机除外。 正确答案：× 405、加强信用卡发卡管理和交易监测，在信用卡存续期间持续开展客户身份识别。 发现特约商户发生疑似信用卡套现、洗钱等风险的，要及时采取管控措施。 正确答案：√ 406、对存量客户申请开通非柜面支付功能的，应设置与账户历史交易相匹配的非 柜面支付限额。 正确答案：√ 407、法律、法规规定有档案查阅权的部门查阅会计档案时，必须持有效证件及相 关证明材料，并经各级信用社主任（行长）或其授权人核准后，可以将会计档案带出本 单位以供查阅。 正确答案：× 408、公司可以设立分公司，分公司具有企业法人资格，依法独立承担民事责任。 正确答案：× 409、国家机关、以公益为目的的事业单位、社会团体均可以作为保证人。 正确答案：× 338 410、法人、其他组织和个体工商户的控股股东或实际控制人信息，无关紧要，金 融机构可以不去了解。 正确答案：× 411、如客户为政府机关、事业单位客户，不要求登记“控股股东或者实际控制人。 正确答案：√ 412、如果对公客户的控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理 业务人员的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，没有在合理期限内更新且没有提 出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。 正确答案：√ 413、项目融资贷款的偿还主要依赖于项目未来的现金流或项目自身资产价值，因 此等同于一般固定资产投资项目的风险特征。 正确答案：× 414、安全性原则、流动性原则、效益性原则是我国商业银行贷款业务应遵循的三 大原则。 正确答案：√ 415、客户购买理财产品，首次风险承受能力评估必须在营业网点进行（ ）。 正确答案：√ 416、理财产品成立后，购买不再允许撤销（ ）。 正确答案：√ 417、只有签约客户才能购买理财产品，在同一行社内、同一证件信息，同一卡号/ 账号只能签约一次。无需在本行社其他网点再次签约（ ）。 正确答案：√ 418、在业务繁忙时，客户风险评级可由理财经理代填（ ）。 正确答案：× 419、客户首次购买理财产品，必须先进行风险评级（ ）。 正确答案：√ 420、每日营业终了， 网点可将实物贵金属留存在营业场的保险箱内（ ）。 正确答案：× 421、在贵金属销售系统中柜员做“黄金预售”或“黄金销售”均占用柜员自身库 存。 正确答案：× 422、贵金属出库信息一旦换人在系统中确认后，交易就不允许撤销。 正确答案：√ 423、基金的认购在基金存续期内进行，而申购是在基金募集期内。 正确答案：× 424、交易型开放式指数型基金（ETF）是一种在交易所上市交易的，基金份额可变 的一种基金运作方式。申购时是用一篮子股票换取基金份额，赎回时也是换回一篮子股 票而不是现金。 正确答案：√ 425、上市开放式基金（LOF）是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回， 又可以在交易所进行基金份额交易和基金份额申购或赎回。 正确答案：√ 339 426、QDⅡ基金是指在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股 票、债券等有价证券投资的基金。 正确答案：√ 427、柜员在基金代销系统申购交易成功，即购买成功。 正确答案：× 428、对于基金投资人主动认购或申购的基金产品风险超越基金投资人风险承受能 力的，应要求客户填写风险声明书。 正确答案：√ 429、贴现、转贴现和再贴现按照交易方式，分为买断式和回购式。 正确答案：√ 430、临时存款账户有效期最长为二年，到期后可以申请延期，延期后有效期可以 超过二年。 正确答案：× 431、单位通知存款销户时只能将资金转入该单位基本存款户。 正确答案：× 432、村民小组可以申请开立基本存款账户。 正确答案：√ 433、企业在银行开立基本存款账户后，由于结算及借款需要可以在同一机构开立 一般存款账户。 正确答案：× 434、存款人开立的临时存款账户都需实行核准制度。 正确答案：× 435、一般存款账户可以办理现金存取业务。 正确答案：× 436、开立一般存款账户没有数量限制。 正确答案：√ 437、丰收小额贷款卡的挂失、补卡、换卡手续可在农村合作金融机构内任何营业 网点办理。 正确答案：× 438、丰收小额贷款卡换领新卡时，需将旧卡片交还营业网点，如不能提供旧卡片， 则需先办理书面挂失手续。 正确答案：√ 439、没有字号的个体工商户开立的银行结算账户，其预留签章中公章或财务专用 章就是营业执照上载明的经营者的签字或盖章。 正确答案：× 440、单位通知存款的支取只能是转账，不允许现金支取。 正确答案：√ 441、保证金开户时必须已按规定开立相应的结算账户，活期保证金开户可以零金 额开户。 正确答案：√ 442、办理查询或查复业务时，查询查复操作的第一经办人员与原录入人员不得为 同一柜员。 正确答案：√ 443、从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过 5 万元人民币时， 付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由，可不再另行出具付款依据，但付款单位应 对支付款项事由的真实性、合法性负责。 正确答案：√ 444、票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，二 340 者不一致的票据无效；少数民族地区和外国驻华使领馆金额大写也必须使用中文大写。 正确答案：× 445、银行办理支付结算，因工作差错发生延误，影响他行资金使用的，按万分之 三计付赔偿金。 正确答案：× 446、支付结算办法所称的伪造是指无权更改票据内容的人，对票据上签章以外的 记载事项加以改变的行为。 正确答案：× 447、银行以善意且符合规定和正常操作程序审查，对伪造、变造的票据和结算凭 证上的签章以及需要交验的个人有效身份证件，未发现异常而支付金额的，对出票人或 付款人不再承担受委托付款的责任，但对持票人或收款人需要承担付款的责任。 正确答案：× 448、银行办理结算向外发出的结算凭证，必须于当日至迟次日上午寄发。 正确答案：× 449、小额支付系统处理的支付业务一经轧差即具有支付最终性，但对符合条件的 可办理撤销。 正确答案：× 450、小额支付系统和大额支付系统共享清算账户清算资金。 正确答案：√ 451、日切后，小额支付系统进入次日业务处理，继续受理支付业务。 正确答案：√ 452、付款清算行到期未返回借记业务回执的，收款行可向小额支付系统再次提交 该批借记业务。 正确答案：× 453、大额支付系统逐笔实时处理支付业务，全额清算资金；小额支付系统批量处 理支付业务，轧差净额清算资金。 正确答案：√ 454、在预定的清算窗口关闭时间，仍未筹足资金的，国家处理中心主动退回仍在 排队的大额支付业务。 正确答案：√ 455、系统参与者通过大额支付来账业务，应使用各行自定的支付系统专用凭证， 作为重要空白凭证管理。 正确答案：× 456、直接参与者申请撤销清算账户的，人行当地分支行通过大额支付系统向国家 处理中心发送撤销清算账户指令当日，就由系统自动进行销户处理。 正确答案：× 457、小额支付系统实行 7*24 小时不间断运行，系统工作日为自然日。 正确答案：√ 458、小额支付系统发起的普通贷记业务、定期贷记业务需要撤销的，应通过小额 341 支付系统发送撤销申请。支付业务未纳入轧差的，立即办理撤销，支付业务已纳入轧差 的，不能撤销。 正确答案：√ 459、普通电子汇划往账业务收费项目包括“手续费”及“汇划费”。正确答案：× 460、根据人民银行网上支付跨行清算系统运行模式，各行社应使用本行社的行名 行号办理网上跨行实时支付业务。 正确答案：× 461、网上跨行实时支付业务一经网上支付跨行清算系统轧差即具支付最终性，不 可撤销。 正确答案：√ 462、网上跨行实时支付业务逐笔实时处理支付业务，轧差净额清算资金。 正确答案：√ 463、网上跨行实时支付业务依托网上支付跨行清算系统实行 7×24 小时不间断运 行。 正确答案：√ 464、汇款人在汇兑凭证填写的委托日期必须是向汇出银行提交汇兑凭证的当日。 正确答案：√ 465、汇款回单可作为该笔汇款已经转入收款人账户的证明。 正确答案：× 466、汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过 2 个月无法交付的汇款，可转入 营业外收入。 正确答案：× 467、支付业务信息由纸凭证转换为电子信息，或由电子信息转换为纸凭证，具有 同等的支付效力。 正确答案：√ 468、各行社对于公休日收到的须进行查询、查复或退汇处理的农信银实时电子汇 兑来账业务，应在当日至迟在公休日后第一个工作日上午进行相应处理。正确答案：× 469、代理行受理“农信银”通存业务，综合业务系统提示交易成功后，如发起自 动冲正，可将现金退还客户。 正确答案：× 470、出票人、背书人、承兑人、保证人在票据上的签章不符合票据法规定的，票 据无效。 正确答案：× 471、票据的付款人对见票即付或者到期的票据，故意压票、拖延支付的，由中国 人民银行处以压票、拖延支付期间内每日按相应档次的流动资金贷款利率计算罚款；对 直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告、记过、撤职或者开除的处分。 正确答案：× 472、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写 的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。 正确答案：√ 342 473、违反中国人民银行规定，擅自印制票据的，由中国人民银行责令改正，处以 1 万元以上 20 万元以下的罚款；情节严重的，中国人民银行有权提请有关部门吊销其营 业执照。 正确答案：√ 474、票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他当事人真实签章的效力。 正确答案：√ 475、票据债务人不得以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由，对抗 持票人。 正确答案：√ 476、因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。但是， 所享有的票据权利优于其前手的权利。 正确答案：× 477、票据金额数字大写使用繁体字的，银行应予受理。 正确答案：√ 478、在签发票据时，单位和银行的名称应当记载全称或规范化简称。 正确答案：√ 479、承兑不得附有条件，承兑附有条件的，承兑无效。 正确答案：× 480、支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款；异地使用的支票，其提示付 款的期限由中国人民银行另行规定。超过提示付款期限的，付款人可以不予付款；付款 人不予付款的，出票人可以不对持票人承担票据责任。 正确答案：× 481、支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。另行记载付款日期的，该票据 无效。 正确答案：× 482、对签发空头支票的出票人，开户行应处以不足部分金额的 5%但不低于 1000 元的罚款。 正确答案：× 483、支票影像采集时，未附粘单支票应采集其正面和背面影像；附粘单支票应采 集其正面和记载最后一手委托收款背书粘单的影像，其他背书信息在电子清算信息中连 续记录。 正确答案：√ 484、本票上未划去“现金”和“转账”字样的，一律按照转账银行本票办理。 正确答案：√ 485、超过提示付款期限的银行本票，经持票人说明情况后，代理付款人可予受理。 正确答案：× 486、目前跨系统银行本票和系统内银行本票均可通过小额支付系统办理。 正确答案：√ 487、出票银行签发银行本票需编制不超过 18 位的密押。 正确答案：× 343 488、依托小额支付系统办理银行本票业务，代理付款行要计收垫付资金利息。 正确答案：× 489、不管是否以直联方式接入小额支付系统的银行都可以办理小额支付系统银行 本票的出票及代理兑付业务。 正确答案：× 490、小额支付系统银行本票可以申请挂失止付，失票人办理挂失止付时可以到代 理付款行办理。 正确答案：× 491、出票银行对已做行内账务处理且代理付款行冲正成功的银行本票业务，应及 时进行抹账处理。 正确答案：× 492、现金银行本票仅限系统内银行兑付。 正确答案：√ 493、浙江省银行本票业务管理办法规定，银行本票的提示付款期限自出票日起 1 个月，持票人超过提示付款期限提示付款的，代理付款行不受理。 正确答案：√ 494、受理银行本票解付业务，该本票上无密押，代理付款银行应先查询再予以解 付。 正确答案：× 495、银行本票是银行签发的，承诺自己或代理人在见票时无条件支付确定的金额 给收款人或者持票人的票据。 正确答案：× 496、遇节假日，小额支付系统银行本票业务照常运行。 正确答案：√ 497、银行汇票的实际结算金额低于出票金额的，其多余金额由代理付款银行退交 申请人。 正确答案：× 498、个人客户申请办理华东三省一市银行汇票业务，要求必须是本人办理，不能 委托代理人办理，但可以由代理人提示付款。 正确答案：√ 499、未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额小于出票金额的，银行不予 受理。 正确答案：× 500、银行汇票未填写实际结算金额时可以背书转让，视同全额转让。 正确答案：× 501、汇票专用章用于签发银行汇票、银行本票、银行承兑汇票。 正确答案：× 502、银行汇票的申请人缺少解讫通知联要求退款的，必须凭人民法院出具的其享 有票据权利的证明。 正确答案：× 503、农信银全国汇票签发复核成功后发现差错，可由经办柜员直接启动“［006688］ 抹账”交易进行抹账处理后重新签发银行汇票。 正确答案：× 504、对汇票背书流转过程中存在超出三省一市范围的情况，（三省一市范围内）代 344 理付款行或持票人开户银行都应受理，并按规定进行付款。 正确答案：√ 505、银行汇票的背书转让以出票金额为准。 正确答案：× 506、现金银行本票可以在三省一市范围区域内银行兑付。 正确答案：× 507、签发现金和转账银行汇票，均无需填写代理付款人名称。 正确答案：√ 508、出票银行对于转账银行汇票的退款，可以转入原申请人账户，也可以退付现 金。 正确答案：× 509、商业承兑汇票只能由付款人签发并承兑。 正确答案：× 510、付款人承兑商业汇票，应当在汇票背面记载“承兑”字样和承兑日期并签章。 正确答案：× 511、银行承兑汇票可以由不在承兑银行开立存款户的存款人签发。 正确答案：× 512、商业汇票可以在出票时向付款人提示承兑后使用，也可以在出票后先使用再 向付款人提示承兑。 正确答案：√ 513、商业汇票的付款期限，自汇票到期日起 10 日。 正确答案：× 514、大额支付系统只处理规定金额以上的跨行贷记支付业务。 正确答案：× 515、电子商业汇票的付款期限自出票日起至到期日止，最长不得超过六个月。 正确答案：× 516、电子银行承兑汇票的出票人与收款人不得为同一人。 正确答案：√ 517、电子商业汇票获得承兑后、出票人将电子商业汇票交付收款人前，保证人作 出保证行为的，被保证人为出票人。 正确答案：× 518、2011 年 1 月 1 日起，各行社办理的纸质商业汇票（以下简称纸票）业务信息 需要在电子商业汇票（以下简称电票）系统进行登记。 正确答案：√ 519、电子商业汇票系统运行后，纸制商业汇票则停止使用。 正确答案：× 520、电子商业汇票的提示付款期为票据到期日起 1 个月，最后一日遇法定休假日、 大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延。 正确答案：× 521、电子商业汇票包括电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。 正确答案：√ 522、以背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其票据权利。 非经背书转让，而以其他合法方式取得票据的，依法举证，证明其票据权利。 正确答案：√ 523、背书不得附有条件，背书附有条件的，所附条件不具有票据上的效力。 正确答案：√ 345 524、票据背书转让时，由背书人在票据背面签章、记载被背书人名称和背书日期。 如背书未记载日期的，该背书无效。 正确答案：× 525、票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让。背书 转让的，背书人无需承担票据责任。 正确答案：× 526、票据正面记载“不得转让”字样的银行承兑汇票，收款人不得背书转让，但 可以向银行贴现。 正确答案：× 527、办理汇票质押时，未以背书记载“质押”字样，票据质押不成立。 正确答案：√ 528、质押票据所担保的债务到期后，背书人未能如期履行债务时，质押权人可依 法将票据进行转让或者贴现。 正确答案：× 529、票据质押后，主债务到期日先于票据到期日，且主债务到期未履行的，质权 人可行使票据权利，可以继续背书。 正确答案：× 530、再贴现是贴现银行将未到期的商业汇票转让给其他商业银行的票据行为。 正确答案：× 531、承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴现利息的计算应另加 3 天的划款日期。 正确答案：√ 532、保证人应当依照票据法的规定，在票据或者其粘单上记载保证事项。保证人 为出票人、付款人、承兑人、背书人保证的，应当在票据的正面记载保证事项。 正确答案：× 533、申请人由于短缺解讫通知要求退款的，应当备函向出票行说明短缺原因，并 交回持有的汇票，出票行于提示付款期界满后比照退款手续办理退款。 正确答案：× 534、已承兑的商业汇票、支票、填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票以及 填明“现金”字样的银行本票丧失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人挂失止付。 正确答案：√ 535、失票人应当在通知挂失止付后十日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法 院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。 正确答案：× 536、持票人因超过票据权利时效或者因票据记载事项欠缺而丧失票据权利的，不 再享有民事权利，也不可以请求出票人或者承兑人返还其与未支付的票据金额相当的利 益。 正确答案：× 537、银行汇票丧失，失票人可以凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向代 346 理付款银行请求付款或退款。 正确答案：× 538、票据挂失后，付款人收到挂失止付通知书起 13 日内未收到法院止付通知书可 以向持票人付款。 正确答案：× 539、信用社在公示催告期间对公示催告的票据付款的，应承担责任。 正确答案：√ 540、对于经签约会员银行审核认为存有风险或不符合法律法规规定，拒绝付款的 票据，票据当事人可以将《浙江银行同业瑕疪处理约定（试行）》作为抗辩事由。 正确答案：× 541、承兑行（或付款人开户银行）对于轻微瑕疪票据，但符合有关法律法规规定 的，可根据《浙江银行同业瑕疪处理约定（试行）》直接办理付款。 正确答案：√ 542、根据《浙江银行同业瑕疪处理约定（试行）》，一般瑕疪票据的责任人为单位 的，该单位出具的证明上加盖的印章必须包含公章。 正确答案：√ 543、持票人不能出示拒绝证明、退票理由书或者未按照规定期限提供其他合法证 明的，丧失对其前手的追索权。但是，承兑人或者付款人仍应当对持票人承担责任。 正确答案：√ 544、持票人为出票人的，对其前手无追索权；持票人为背书人的，对其后手无追 索权。 正确答案：√ 545、持票人对票据债务人中的一人或者数人已经进行追索的，对其他票据债务人 仍可以行使追索权。被追索人清偿债务后，与持票人享有同一权利。 正确答案：√ 546、单位客户的票据背书、资金去向、资金规模与单位的经营范围、背景、规模 的关系是否匹配是判断客户身份是否异常的一个重要关注点。 正确答案：√ 547、在以开立账户等方式与客户建立业务关系，为不在本机构开立账户的客户提 供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币 1 万元以上 或者外币等值 1000 美元以上的，应当识别客户身份。 正确答案：√ 548、自 2016 年 12 月 1 日起，办理电子汇划普通贷记业务为次日汇款的，系统自 动在 24 小时后进行汇出汇款处理，并遵循各支付清算途径业务处理规则和系统运行时 序。 正确答案：× 549、办理电子汇划普通贷记业务，业务经确认就不得撤销。 正确答案：× 550、办理电子汇划普通贷记业务，汇款方式选择“延时类汇款”，支持在约定汇款 时点前予以撤销。 正确答案：√ 347 551、延时类汇款业务，若收款人账号、户名不一致或账户状态异常等原因导致无 法入账的，系统自动退回原汇款人账户。 正确答案：√ 552、延时类汇款业务被退汇，若原汇款人账户异常或原汇款业务通过现金或内部 账发起的，需打印挂账清单并及时联系原汇款人进行退款等后续处理。 正确答案：√ 553、通过柜面办理延时类汇款业务，汇款人应至原汇款业务办理网点申请办理撤 销业务。 正确答案：√ 554、系统内延时汇款或跨系统延时汇款，一经撤销成功的，系统自动退款入客户 账。 正确答案：× 555、票据当事人通过电子商业汇票系统作出行为申请，行为接收方未签收且未驳 回的，票据当事人可撤销该行为申请。电子商业汇票系统为行为接收方的，票据当事人 不得撤销。 正确答案：√ 556、电子商业汇票的持票人超过提示付款期提示付款的，在作出合理说明后，仍 可向承兑人提示付款，承兑人不得拒绝受理，承兑人应在规定的期限内付款或拒绝付款。 正确答案：√ 557、电子商业汇票的承兑人，在电子商业汇票责任解除前，不得撤销办理电子商 业汇票业务的账户。 正确答案：√ 558、直连接入电票系统的金融机构提供电票代理接入服务时，应对被代理机构基 本信息及身份的真实性进行审核，且须通过大额支付系统向被代理机构进行核实确认， 被代理机构应给予同意接入或不同意接入的明确答复。 正确答案：√ 559、持票人在电子银行承兑汇票提示付款期内提示付款的，提示付款指令应于中 午 12:00 前发出，承兑人应在收到提示付款请求的当日至迟次日付款或拒绝付款。 正确答案：× 560、对电子商业汇票推广应用工作不力，以及违反电子商业票结算和纸质商业汇 票登记纪律、违规办理纸质商业汇票业务的银行机构、财务公司，要采取约见谈话、通 报、行政处罚等措施。 正确答案：√ 561、各金融机构要完善内部业务系统的电票业务处理功能，支持发起和接收承兑、 跨行贴现等业务，支行向被代理接入机构发起和接收各类票据业务，不得对电票的跨行 流转设置障碍。各银行业金融机构应同时支持线上、线下两种资金清算方式。 正确答案：√ 562、对于电票前手被背书人与后手背书人的账号、开户行行号、组织机构代码和 348 身份类别均相同但名称有所不同的，会影响票据背书连续性的认定，承兑人不应给付票 据款项。 正确答案：× 563、出票银行受理银行本票申请，收妥款项后签发银行本票。用于转账的，在“转 账”栏前打勾或置其他显著标志；申请人和收款人均为个人且需要支取现金的，在“现 金”栏前打勾或置其他显著标志。未在“转账”或“现金”栏前打勾或置其他显著标志 的，代理付款行不予受理。 正确答案：× 564、持票人超过提示付款期限不获付款的，在票据权利时效内向出票银行作出说 明，并提供本人有效身份证件或单位证明，可持银行本票向出票银行请求付款。 正确答案：√ 565、因出票人签发空头支票、与其预留本名的签名式样或者印鉴不符的支票给他 人造成损失的，支票的出票人和背书人应当依法承担民事责任。 正确答案：√ 566、票据当事人可以委托其代理人在票据上签章，并应当在票据上表明代理关系， 没有代理权而以代理人名义在票据上签章或代理人超越代理权限的，票据责任应当由代 理人承担。 正确答案：× 567、对持票人提交的银行本票存在超过提示付款期限的，代理付款人拒绝受理时， 应向持票人出具拒绝受理通知书并同时代出票行向持票人出具退票理由书。 正确答案：× 568、区域性银行汇票和银行本票、支票出票人向规定区域以外的收款人出票的， 背书人向规定区域以外的被背书人转让票据的，区域外的银行不予受理，出票人、背书 人不承担票据责任。 正确答案：× 569、服务点应妥善保管交易单据和业务台账，并按季将交易单据、业务台账移交 承办银行保管。 正确答案：× 570、若公安机关选择择延伸止付，应通过管理平台将“延伸止付紧急报文”发送 到相关银行或支付机构，采取延伸止付。止付时间从止付操作起计算，止付期限为 48 小时。 正确答案：√ 571、特约商户可以共用一个商户编码或多台受理终端共用一个终端编号。 正确答案：× 572、银行通过互联网为个人客户办理电子支付业务，除采用数字证书、电子签名 等安全认证方式外，单笔金额不应超过 1000 元人民币，每日累计金额不应超过 5000 元 人民币 正确答案：√ 349 573、单个乡镇行政村的服务点数量由各地中国人民银行分支机构根据乡镇和行政 村的规模、人口数量和地理位置等综合确定，但不得超过 3 个。 正确答案：√ 574、发卡机构收取的发卡行服务费贷记卡交易现实行单笔收费封顶控制 正确答案：× 575、银行卡清算机构应成立由银行卡和法律行业专家组成的风险责任纠纷调解委 员会。 正确答案：× 576、为实现支付系统业务数据传输和交换过程中的真实性、完整性和不可抵赖性， 保障系统交易安全，支付系统与其参与者之间采用基于私钥基础设施的电子签名机制， 使用第三方认证机构发放的数字证书提供安全认证服务。 正确答案：× 577、支票影像业务处理遵循“先收后付、收妥抵用、全额清算、银行不垫款”的 原则。 正确答案：× 578、银行因资金管理不善，屡次发生头寸不足，影响支付清算系统资金清算的， 人民银行将给予通报；对一年内累计发生三次以上的，人民银行有权管理机构将责令其 退出相关支付清算系统或取消其清算行资格，改由他行代理其清算资金。正确答案：√ 579、预警机制是指浙江省支付清算系统日常运行中，为防止因突发事件导致系统 瘫痪和崩溃，或者在出现故障和崩溃时能最大程度地减少损失所采取的预防措施和行 动。 正确答案：× 580、代理行在向人民银行杭州中心支行申报开通支付系统行名行号及有关业务时， 应随附代理协议、工作准备情况以及接口验收报告等资料。 正确答案：× 581、网上支付跨行清算系统的参与者分为直接接入银行机构和间接接入银行机构。 正确答案：× 582、因运行维护管理需要，各银行机构需对网上银行系统进行运行维护时，应提 前 5 个工作日向当地人民银行分支机构支付结算处报备并告知客户。 正确答案：× 583、系统年终时，参与者、特许参与者、代理结算银行和外币清算处理中心的相 关业务处理流程和方法与系统日终处理相同。 正确答案：√ 584、临柜人员领用重要空白凭证数量原则上控制在 1-2 本或一个月的使用量。 正确答案：× 585、各行社要严格落实重要空白凭证和印章的管理制度，行社和办事处之间的印 章传递，应采用上门领取、交还方式。 正确答案：√ 586、用浙江省农村合作金融机构系统内联网网点的储蓄存单质押的，需要进行手 350 工止付处理。 正确答案：× 587、个人储蓄存单（含外币储蓄存单）作质押物时，向签发存单的金融机构进行 查询证实后方可办理质押手续。 正确答案：× 588、临柜人员在发放贷款时，在信贷员陪同的情况下无需对借款人的身份证件进 行核对。 正确答案：× 589、发放贷款时，其放款对应的存款账号必须为借款人本人的活期账户，也就是 说必须与借款人的客户号一致，否则不予发放。 正确答案：× 590、社团贷款参贷行放款需有相应的担保，不能发放无任何担保的社团贷款。 正确答案：√ 591、社团贷款代理行发放的代理贷款以客户账管理，结计利息，不计入贷款规模， 不区分四五级形态。 正确答案：× 592、社团贷款参贷行还本还息时支持跨机构还款。 正确答案：× 593、抵债资产抵贷的，被抵贷款从抵债交易日起停止计息。 正确答案：√ 594、贷款形态为呆滞、呆账的，方可进行核销。 正确答案：× 595、冲正以后的贷款余额不能大于原发放贷款金额。当日有还款记录的贷款，不 得进行以前的错账冲正，必须隔日以后才能冲正。 正确答案：√ 596、委托贷款由委托人提供资金，贷款人只收取手续费，不承担贷款风险。 正确答案：√ 597、采用等额本金偿还法的借款人在贷款期间每期的还本付息额金额相等，有利 于借款人的财务安排。 正确答案：× 598、贷款展期后，其贷款利率档次仍按原借款合同规定的利率执行。 正确答案：× 599、中长期贷款利率实行按月、按季、按年调整，合同执行期间有利率调整的， 自调整之日起，按新贷款利率执行。 正确答案：× 600、存贷挂钩贷款且已实现利息优惠的贷款逾期后，无须将已优惠的利息补回。 正确答案：× 601、已核销的贷款，应停止催收。 正确答案：× 602、个人贷款不能展期。 正确答案：× 603、支付对象明确且单笔金额小的流动资金贷款需要贷款人受托支付。 正确答案：× 351 604、任何单位和个人不得减免贷款利息，但对确实无力偿还的个人利息可适当减 免。 正确答案：× 605、贷款到期日（节假日顺延），借款人未能归还贷款，系统自动在次日日终将贷 款转入逾期贷款科目。 正确答案：√ 606、呆账贷款核销后账销案销。 正确答案：× 607、已核销贷款本金及利息可部分收回，核销后新结利息予以收回。 正确答案：× 608、自然人还贷可以用现金方式，单位还贷时应通过转账办理。 正确答案：√ 609、若利率处于上升趋势，等额本息偿还法比等额本金偿还法对借款人更为有利。 正确答案：× 610、对共有房产作抵押的，房产共有人必须全部到场在抵押合同上签字盖章。 正确答案：√ 611、担保法规定，同一财产向两个以上债权人抵押的，抵押物已登记的优先于未 登记的受偿。 正确答案：√ 612、贷款人在不损害借款人合法权益和风险可控的前提下，可将贷款调查中的部 分特定事项审慎委托第三方代为办理，但贷款人不得将贷款调查的全部事项委托第三方 完成。 正确答案：√ 613、债权人申请债务人破产时，如果债务人对债权人的债权提出异议，人民法院 认为异议成立的，其破产申请不予受理。 正确答案：√ 614、《个人贷款管理暂行办法》是我国出台的第一部个人贷款管理法规，强化了贷 款调查环节中要求严格执行贷款面谈制度。 正确答案：√ 615、贷款新规对所有银行业金融机构都提出了建立和完善内部评级制度的要求。 正确答案：√ 616、对贷审会通过的授信，有权审批人可以否定。 正确答案：√ 617、审查人员审查所需的资料、数据等由信贷调查人员从借款人处取得，审查人 员原则上不与借款人直接接触。 正确答案：√ 618、抵押权可以与债权分离可作为其他债权的担保。 正确答案：× 619、借款人柜面现金还款交易成功后，打印一式三联的收贷收息凭证；转账还款 的，同时打印凭条、存折等系统提示打印的书面资料。客户应在转账凭条和收贷收息凭 证第二联上签字确认。 正确答案：× 352 620、网银借记业务，是指付款人通过付款行向收款行主动发起的付款业务。 正确答案：× 621、网银贷记业务，是指收款人根据事先签订的协议，通过收款行向付款行发起 的收款业务。 正确答案：× 622、自网上支付跨行清算系统上线之日起，全省开通网银贷记来账业务。 正确答案：√ 623、客户通过电子银行办理丰收借记卡、丰收贷记卡、存折的挂失业务均为口头 挂失，有效期满口头挂失自动失效，如客户需提前解除口头挂失，也可通过电子银行办 理。 正确答案：× 624、网上银行按功能不同分为网上银行大众版和网上银行专业版，两种用户均只 能在柜面办理签约业务。 正确答案：× 625、网上银行专业版具有查询、转账、支付、缴费等功能。 正确答案：√ 626、客户办理网上银行销户时，需要先收回提供给客户使用的丰收宝，并进行作 废处理。 正确答案：× 627、客户如有多个符合网上银行签约条件的账户,且是不同农信联社（农合行、农 商行）的，目前只能任选一个账户所在农信联社（农合行、农商行）办理网上银行业务。 正确答案：√ 628、客户申请对未到期的网上银行数字证书进行换发，换发后，其证书的使用期 限为换发之日起延长三年。 正确答案：× 629、客户自助下挂的网银账户具有查询和交易功能。 正确答案：× 630、网银管理员新增网银操作员无需另一个柜员授权。 正确答案：× 631、个人办理网上银行柜面签约，可以由本人办理，也可由代理人办理，代理人 办理时，需提供本人及代理人的身份证原件及授权委托书方可办理。 正确答案：× 632、个人客户在首次办理个人网上银行专业版签约手续时，可通过银行柜面下载 数字证书也可登录网上银行自行下载数字证书并修改丰收宝密码。 正确答案：√ 633、个人客户丰收宝丢失或损坏，可到网银开户行社辖属任一营业网点办理丰收 宝换发业务，在进行安全机具换发的同时，不用对证书重新补发。 正确答案：× 634、个人证书冻结后，客户仍能登陆网上银行，但无法进行转账交易。 正确答案：√ 635、企业网银客户端办理客户账转内部账业务，必须先至柜面内管系统进行客户 353 账转内部账签约才能办理。 正确答案：√ 636、企业网银客户注销网银时，应收回客户的 USBkey，已收取的工本费需退还客 户。 正确答案：× 637、手机银行登录输入验证码时不区分大小写，但需区分全角和半角。 正确答案：√ 638、便农自助终端所属营业网点应定期（至少每月）对便农自助终端的规范操作、 设备运行和安全防范等进行检查。 正确答案：√ 639、金融机构在按照国务院反洗钱行政主管部门的要求采取临时冻结措施，不得 超过四十八小时，四十八小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除冻结。 正确答案：√ 640、客户洗钱风险分类标准不属于银行内部保密信息。 正确答案：× 641、验资通过后，验资社可以凭企业提供的营业执照原件及复印件，将验资资金 转（划）入原出资账户。 正确答案：× 642、开立单位结算账户，自核准或备案之日起 3 日后方能办理支付业务。 正确答案：× 643、银行撤销单位银行结算账户时应收回开户许可证，同时于撤销银行结算账户 之日起 3 个工作日内，向中国人民银行报告。 正确答案：× 644、贷款发放后，经单位领导审批后可以由借款人直接支取现金。 正确答案：× 645、银保监规定，商业银行发行理财产品，可以宣传理财产品预期收益率 正确答案：× 646、银保监规定，商业银行发行理财产品，不保证本金支付和收益水平。 正确答案：√ 647、银保监规定，商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得 低于 5 万元人民币。 正确答案：× 648、理财销售专柜可以办理存贷款业务。 正确答案：× 649、商业银行销售理财产品，应当加强投资者适当性管理，向投资者充分披露信 息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者购买与其风险承受能力不 相匹配的理财产品。 正确答案：√ 650、商业银行通过营业场所向非机构投资者销售理财产品的，应当按照国务院银 行业监督管理机构的相关规定实施理财产品销售专区管理，并在销售专区内对每只理财 354 产品销售过程进行录音录像。 正确答案：√ 651、商业银行不得用自有资金购买本行发行的理财产品，不得为理财产品投资的 非标准化债权类资产或权益类资产提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承 诺，不得用本行信贷资金为本行理财产品提供融资和担保。 正确答案：√ 652、银行应按会计档案的管理要求妥善保存客户的申请资料，保存期限至该客户 撤销电子支付业务后 15 年 正确答案：× 653、商业汇票的出票金额必须是固定的数额，如果汇票上记载的金额是不确定的， 汇票无效。 正确答案：√ 654、电子商业汇票是出票人以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条 件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。电子商业汇票又分为电子银行承兑汇票 和电子商业承兑汇票。 正确答案：√ 655、电子商业汇票承兑人开户行为系统内的，可以选择线上清算方式。 正确答案：×